Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Содержание

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры (имущественный) – в ипотеку, в 2020 году, пенсионерам, изменения

Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Приобретение квартиры связано с радостью, поскольку это важное событие в жизни каждого человека. Омрачают ситуацию лишь крупные затраты, но мало кто знает, что можно оформить их возврат.

Приобретение жилой недвижимости является одним из оснований, в соответствии с которыми можно подать заявление на возмещение НДФЛ.

С 2020 года были внесены изменения в законодательство, в соответствии с которым изменился ряд положений о представленной льготе:

  1. Во-первых, с этого момента его привязка осуществляется не к самому объекту, а к его владельцу.
  2. Во-вторых, в сумму вычета включаются затраты не только на покупку, но также на строительные и отелочные работы (при документальном подтверждении и включении этого пункта в договор).
  3. В-третьих, теперь невыплаченная сумма перечисляется на следующий год и будет выплачиваться, пока не достигнет размера возврата.

Кому предоставляют?

Имущественная выплата представляет собой возврат государством части подоходного налога.

Его уплачивает каждый работающий гражданин в РФ, исключением являются некоторые категории физических лиц, например, ИП.

Группы населения, у которых имеется право составить заявление на возврат:

  • граждане РФ;
  • пенсионеры;
  • дети, не достигшие восемнадцати лет.

Чтобы получить вычет, гражданин должен работать и быть плательщиком НДФЛ.

Какие расходы учитываются?

Статья 220 НК РФ предусматривает ряд оснований, по которым можно оформить возврат НДФЛ.

К ним относятся:

  • покупка жилой недвижимости – квартиры или части в ней, комнаты или целого дома;
  • строительство жилой недвижимости;
  • приобретение земельного участка с категорией ИЖС;
  • затраты на уплату процентов по ипотеке, если она была оформлена для покупки дома.

Конечно, государственные власти не будут возмещать все затраты на строительство или покупку недвижимости.

Плательщики налогов обладают правом вернуть ту часть денежных средств, которая соответствует размеру НФДЛ.

При приобретении квартиры учитываются следующие затраты:

  • средства, затраченные непосредственно на покупку;
  • суммы, которые были необходимы для завершения строительных или отделочных работ;
  • затраты, направленные на погашение процентов по ипотеке.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры? На это влияет большое количество факторов, к примеру, была ли использована ипотека, или кем приобретается недвижимость. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

В ипотеку

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Оформить возврат НДФЛ при приобретении жилого объекта по ипотечной программе можно, но такое получение отличается от простого вычета.

Первое отличие заключается в том, что фактически возмещаются средства по процентам, выплаченным за кредит.

Другая отличительная черта – максимальная сумма возможной выплаты равна трем миллионам рублей.

В строящемся доме

Если строительство дома продолжается, а квартира приобретена по ДДУ, то вместо свидетельства собственности, необходимо предоставить акт приема.

Для оформления возврата необходимо дождаться завершения строительной деятельности. ДДУ также прилагается к пакету документов, поскольку в нем указывается стоимость объекта.

Здесь можно посмотреть образец договора долевого участия.

Пенсионерам

Выплата НДФЛ гражданам пенсионного возраста является вопросом, на который необходимо обратить отдельное внимание.

При покупке квартиры фактически они могут получить имущественный вычет, но только в том случае, если купили её в продолжение трех лет с начала пенсионного возраста, когда работа была оставлена.

Три года являются сроком давности, за которые будет подсчитана сумма возврата.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходного налога, следовательно, через три года они не смогут потребовать выплаты.

Если пенсионер продолжает работать, то он имеет право на оформление вычета при покупке объекта недвижимости.

Что касается военных пенсионеров, то они могут получить возврат НДФЛ на общих основаниях. Единственным условием является их стаж работы, который должен составлять не меньше двадцати лет.

Супругам

Если квартира приобретается совместно супругами, то один из них не должен отказываться от оформления льготы в пользу другого.

Начиная с 2020 года, каждый супруг обладает возможностью его получения, пропорционально доле в квартире.

Способы получения

Предусматривается два способа, в соответствии с которыми можно организовать получение имущественного вычета в 2020 году:

  1. От работодателя (подача заявления и пакета документов может произойти сразу с возникновением права на оформление вычета).
  2. От налоговой инспекции (подача пакета документации и заявления происходит в конце календарного года).

Тут представлены образец заявления работодателю о выплате налогового вычета, образец заявления в налоговую инспекцию о предоставлении налогового вычета.

Как начисляется?

Если гражданин направляет заявление и пакет документов по месту работы, то начисление суммы на банковский счет наличными не произойдет.

Суть этого способа заключается в том, что с заработной платы не будет взиматься НДФЛ до тех пор, пока сумма выплаченных средств не достигнет размера назначенного вычета.

Если гражданин желает получить всю сумму на руки, то необходимо подавать документы, заявление и декларацию в органы налоговой службы.

При получении положительного решения средства будут переведены на указанные реквизиты.

Размер

Размер возврата НДФЛ равен сумме расходов, которые были понесены на покупку квартиры и проведение отделочных работ.

Во всех ситуациях, кроме оплаты процентов по ипотеке, максимальная сумма вычета составляет два миллиона рублей.

Порядок обращения

Чтобы получить вычет, потребуется обратиться по месту работы или в налоговые органы.

При этом в любом случае необходимо:

Необходимая документация

Чтобы оформить вычет, потребуется собрать такие документы:

  1. Свидетельство собственности на объект недвижимости – эта официальная бумага подтверждает право гражданина на квартиру или часть в ней.
  2. Если квартира покупается в новостройке, строительство которой еще не завершено, то потребуется получить акт передачи объекта.
  3. Ксерокопия гражданского паспорта.
  4. Ксерокопия соглашения о приобретении договора.
  5. Реквизиты банковского счета, на которые будут перечислены финансовые средства (они указываются в заявлении).
  6. Документация, подтверждающая затраты (чеки, платежные поручительства, выписки со счетов и т.д.).

Более того, владелец жилого объекта должен включить в пакет документов:

  1. Заявление (составляется в произвольной форме) о необходимости выплаты налоговой суммы.
  2. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  3. Справку о заработной плате – выдается бухгалтерским отделом по месту работы.

Образец справки о заработной плате 2-НДФЛ можно скачать тут.

Если покупка недвижимости происходит по ипотечной программе, то пакет документов увеличивается:

  1. Банковский договор о предоставлении ипотеки (копия).
  2. Справка из банковской организации о том, что проценты погашены. В налоговую инспекцию требуется подробная выписка по каждому году.
  3. Справка о движении финансовых сумм на счету.

Если выплата вычета «растягивается» на несколько лет, то документы должны быть предоставлены в нескольких экземплярах, соответствующих количеству лет.

Тут представлены форма декларации 3-НДФЛ, образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Сроки возврата

Заявление будет рассматриваться налоговыми органами в течение шестидесяти суток. После завершения проверки десять дней отводится на вынесение решения.

В случае просрочки налоговая инспекция за каждый день должна возместить неустойку.

Когда налоговая отказывает?

Налоговые органы могут вынести отказ в выплате вычета, если:

  • собраны не все документы;
  • указаны неверные сведения;
  • неправильно заполнена декларация;
  • средства на покупку были выделены работодателем или третьи лицом;
  • право на возврат уже было использовано;
  • гражданин не является плательщиком НДФЛ.

На видео о выплате имущественного вычета

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://77metrov.ru/kak-vyplachivaetsja-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры

Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры? Приобретение собственного жилья всегда связано с большими расходами. Многие люди на сегодняшний день не могут позволить себе потратить столь существенную сумму денег.

Кто-то всю жизнь вынужден платить за съем комнаты или проживать совместно с родственниками. Это связано, прежде всего, с личной нестабильной финансовой ситуацией. Некоторым гражданам приходится много лет копить деньги на квартиру, и не всегда удается осуществить задуманное.

По этой причине имущественный вычет – прекрасная возможность вернуть часть своих кровно заработанных средств.

Человеку, покупающему недвижимость, имеет смысл озадачиться этим вопросом заранее. Лучше всего тщательно изучить все нюансы еще на этапе подготовки к приобретению жилья. Придется побегать и собрать необходимые документы, но дело того стоит.

Сам налоговый вычет представляет собой возврат денежных средств в размере тринадцати процентов. Сумма имущественного вычета соответствует подоходному налогу, который платят государству все трудоустроенные граждане, получающие официальную белую зарплату. Каковы сроки получения налогового вычета при покупке квартиры?

Кто имеет право на получение

Подать документы на возврат налога могут все желающие, если у них имеются на руках подтверждающие бумаги для получения денежной компенсации.

Размер вычета зависит от суммы, непосредственно потраченной на приобретение недвижимости. Право вычета указывает на то, что гражданин обладает определенными льготами.

Итак, кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры? Здесь все не так просто, как может показаться на первый взгляд.

Граждане Российской Федерации

Для того, чтобы претендовать на возврат налогового вычета при покупке квартиры, необходимо иметь российское гражданство. Это обязательное условие, которое стоит принять во внимание.

Нет смысла, не являясь гражданином той страны, в которой проживаешь, подавать жалобу после подачи заявления. Она просто не будет рассмотрена, это пустая трата времени и сил. Только получив российское гражданство, можно претендовать на получение дополнительных выплат.

Пенсионеры

Приятная новость заключается в том, что лица, много лет отработавшие на государство, теперь имеют право на получение денежных средств в случае приобретения недвижимости. Однако, закон относится к тем гражданам, которые вышли на пенсию недавно и сразу приобрели недвижимость.

Если пройдет несколько лет после прекращения трудовой деятельности, то выплату невозможно будет получить. Причина проста: пенсионеры не должны платить подоходный налог.

Вот почему лучше обдуманно принимать решение и, если имеется возможность, приобретать недвижимость сразу после завершения карьеры.

Таким образом, государство проявляет заботу о пенсионерах, которые ограничены размером поступающих средств и не могут иметь какой-либо другой дополнительный доход. Пожилые люди, вне всяких сомнений, могут рассчитывать на помощь и поддержку государства, законом это предусмотрено.

Несовершеннолетние

Поскольку лица до восемнадцати лет имеют немного возможностей зарабатывать самостоятельно, для них тоже государством предусмотрена определенная компенсация.

После приобретения жилья они могут обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением, которое сотрудники обязаны рассмотреть. Самое главное – не нужно стесняться заявлять о своих правах.

Особенно в тех случаях, когда имеется явный недостаток денежных средств и люди вынуждены отказывать себе даже в самом необходимом.

Порядок оформления

Необходимо знать, как максимально быстро и без дополнительных затруднений достичь удовлетворительного результата.

Чтобы не переделывать одно дело многократно, нужно сразу уточнить информацию в налоговой инспекции.

Сотрудники обязаны подсказать вам не просто последовательность действий, но и помочь в каких-то вопросах, например, своевременно проконсультировать. Итак, с чего следует начать?

Сбор документов

Необходимый этап, к которому надо отнестись с величайшим вниманием и ответственностью.

Если пропустить какую-то важную деталь или неправильно ее интерпретировать, дело может отодвинуться на неопределенное время.

В налоговую инспекцию в обязательном порядке необходимо предоставить: справки о доходах, свидетельство о приобретении собственности, акт приема недвижимости. Все документы будут рассмотрены в порядке очередности.

Самое главное, чтобы все было правильно заполнено, без ошибок и неточностей. Сроки рассмотрения бумаг на имущественный вычет во многом зависят от активности самого человека, насколько уверенно и быстро он действует, подает соответствующие декларации. Уже на этапе сбора документов следует проявлять внимательность, запоминать все, что относится к делу.

Подача заявления

После того, как налогоплательщик соберет все необходимые бумаги, подтверждающие у него наличие права на предоставление льготы, нужно подать заявление. Оно должно быть обязательно составлено по всем правилам. Следует учесть, что ошибка может стать причиной того, что вам будет отказано в получении выплаты.

Единовременный возврат налога при покупке квартиры имеют шанс получить те граждане, которые всерьез озаботятся данным вопросом, изучат все свои права и вовремя сделают соответствующие выводы. Эти деньги выплачиваются единоразово, поэтому стоит постараться.

Получение результата

После сдачи декларации обычно должно пройти определенное время. Необходимо дождаться ответа после того, как будет подано заявление на рассмотрение. Иногда потребуется посетить налоговую инспекцию еще раз, чтобы донести какие-то документы или обновить нужные справки.

В случае положительного решения деньги поступят на указанный банковский счет.

Многие люди интересуются, в течение какого времени налоговый вычет за покупку квартиры можно получить? Следует заранее понимать, что очень многое зависит от самой ситуации, в которой человек находится и на некоторые вопросы невозможно дать однозначного ответа.

Сроки

Сроки возврата налогового вычета при покупке квартиры могут существенно различаться в зависимости от региона и того, как быстро действует налоговая служба. Зачастую этот процесс занимает гораздо больше времени, чем планировалось изначально.

Вот почему специалисты рекомендуют набраться терпения и действовать целенаправленно. Настойчивость в таком деле может стать хорошим союзником, привести к положительному результату.

Когда можно получать налоговый вычет при покупке квартиры? Здесь существуют свои значимые нюансы.

Официальное правило

Согласно правилам действующего законодательства, срок получения имущественного вычета составляет один месяц. Придется подождать, как минимум, тридцать календарных дней для возврата НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году. Например, при продаже земельного участка этот отрезок времени будет несколько отличаться.

Однако на практике в силу тех или иных обстоятельств официальное правило не всегда соблюдается. Часто гражданам, подавшим заявление, приходится ждать своей очереди и два, и три и даже четыре месяца.

К сожалению, каждую бумагу придется подтверждать, потратить много времени и душевных сил. В некоторых случаях люди вынуждены многократно обновлять документы и постоянно доказывать, что имеют право на получение соответствующей выплаты. Но зато конечный результат обрадует каждого, кто решил взяться за это кропотливое и ответственное дело.

Действующие ограничения

Срок получения налогового вычета за квартиру может быть пересмотрен, если имеют место быть определенные обстоятельства. Существует ряд правил, которые влияют на сроки приобретения возврата 13 процентов с покупки квартиры. По вполне понятным причинам они не сразу бросаются в глаза, а замечаются только при детальном рассмотрении.

Например, нельзя вернуть налог за предшествующие годы, то есть до того, как данный закон был принят и вступил в силу. Придется расстаться с мыслью получить денежную компенсацию, если гражданин приобрел недвижимость раньше и при этом не попадает в категорию льготников.

Календарный год

Многие люди интересуются, в течение какого времени можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? На самом деле подавать декларацию можно на протяжении всего календарного года.

Поздно не будет и никто в этом случае не откажет в оформлении имущественного налога.

В течение целых двенадцати месяцев у гражданина Российской Федерации сохраняется право обратиться с соответствующим заявлением.

Таким образом, вопрос, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры, достаточно непростой. Он сложный по своей сути и имеет множество скрытых смыслов и значений. Важно заранее запастись терпением.

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры во многом зависят от того, насколько гражданин окажется способным действовать, отстаивая собственные интересы.

Упорство, умение быть настойчивым и добиваться поставленной цели здесь имеют первостепенное значение.

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/sroki-vyplaty-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry

Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости в 2020 году

Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Здравствуйте дорогие читатели! Сегодня мы поговорим про очень важную и думаем, еще долгое время, актуальную тему — получение вычета при покупке квартиры, доли, земельного участка и другой жилой недвижимости.

Информации по данной теме в интернете много, но мы постарались собрать все необходимое в одном месте. Материал сложный и очень объемный, поэтому информация будет постоянно дополнятся и обновляться по мере необходимости.

В данный момент, версия актуальна на 2019 — 2020 год.

Налоговый вычет — это возможность возврата части уплаченного налога на доходы физических лиц 13% НДФЛ из бюджета.

Кто может получить вычет?

Любой официально трудоустроенный гражданин РФ, с заработной платы которого ежемесячно удерживаются и уплачиваются подоходный налог в размере 13% НДФЛ.

Сколько можно получить?

У граждан есть возможность вернуть денежные средства в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости, а также 13% за проценты по ипотеке (ипотечному займу или кредиту) в виде вычета.

Законодательно установлен максимальный лимит на человека, в размере 260 тысяч рублей за покупку жилья (вычет предоставляется на сумму до 2 млн. рублей) и до 390 тысяч рублей за проценты по ипотеке (вычет предоставляется на сумму до 3 млн.

рублей, но при покупке жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, вычет за проценты не ограничен).

В случае если квартира приобретается семьей после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета может достигать 1 300 000 рублей, из расчета 520 тысяч рублей за покупку квартиры на двоих и 780 тысяч рублей за проценты по ипотеке на двоих (при покупке жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, вычет за проценты не ограничен).

При этом, если до 1 января 2014 года при покупке квартиры стоимостью до 2 000 000 рублей остаток вычета в дальнейшем нельзя было вернуть, то после 1 января 2014 года граждане получили возможность использовать остаток при покупке следующего жилья. Далее в статье, мы раскрыли основные аспекты по данной теме и подготовили пошаговую инструкцию.

Единый принцип работы любого вычета можно объяснить следующим образом: при совершении необходимых и важных по мнению государства покупок, таких как оплата за обучение, приобретение квартиры, оплата лечения или участие в благотворительности, вы получаете возможность вычесть потраченную сумму из вашего налогооблагаемого дохода. Вычет можно произвести как в натуральной форме, путем возврата потраченных средств на ваш счет (назовем его налоговый), так и с помощью временной отмены платежей НДФЛ от получаемого дохода, на сумму вычета (через работодателя). Соответственно, при выборе второго варианта сумма НДФЛ (на сегодняшний день в России это единая ставка в размере 13% от официального дохода) будет ежемесячно перечисляться вам на счет, вместо перечисления в бюджет, до тех пор пока общая сумма выплаты не достигнет суммы вычета.

Вычеты можно разделить на несколько видов:

  • стандартный налоговый (ст. 218 НК РФ);
  • имущественный (ст. 220 НК РФ);
  • социальный (ст. 219 НК РФ);
  • профессиональный (ст. 221 НК РФ).

Покупка квартиры и другого жилья, относится к имущественному вычету, при этом условия действующие для налогового вычета при покупке недвижимости, не работают для других видов.

Налоговый вычет на покупку квартиры часто путают с возвратом налога при продаже квартиры, это совершенно разные вычеты, которые не отменяют и не заменяют друг друга, а более того, успешно работают вместе.

Пошаговая инструкция и порядок действий

Для получения вычета, физические лица  могут обратиться в отделение налоговой службы (ФНС) лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика, а также к своему работодателю.

  1. Проверить соблюдение всех условий и требований, ознакомиться со всеми нюансами касающимися именно вашего случая, для этого рекомендуем дочитать материал до конца.
  2. Выбираем способ получения вычета, через работодателя или в налоговом органе.
  3. Подготавливаем все документы, оригиналы и копии. Список всех документов необходимых для получения вычета размещен ниже.
  4. В зависимости от выбранного способа получения, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ (для получения через налоговую), или подготовить и заполнить заявление физического лица о предоставлении вычета (для получении через работодателя), бланки и примеры заполнения расположены ниже.
  5. Передать документы в налоговую, можно как лично, так и с помощью почты или через интернет, использую личный кабинет налогоплательщика.
  6. Получение средств:
    1. Если вы выбрали вычет через налоговую, то вам остается только дождаться поступления средств на счет.
    2. В случае, если вам подошел способ с возмещением через работодателя, то на этом этапе необходимо забрать уведомление из налоговой и передать его работодателю вместе с заявлением на имя руководителя о предоставлении налогового вычета.
  7. Проконтролировать размер суммы возмещения.

Далее по порядку размещаем подробную пошаговую инструкцию, со всеми необходимыми документами.

Документы для получения через ФНС:

  1. копия паспорта (главная страница с фотографией и страница регистрацией) и ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
  2. декларация по форме 3-НДФЛ, в налоговую предоставляется оригинал (в случае получения через налоговую), может быть заполнена как в бумажном виде от руки, так и с помощью программы, предоставляемой ФНС, в случае если у вас имеется доступ в личный кабинет налогоплательщика, рекомендуем производить заполнение декларации именно в личном кабинете (скачать декларацию и посмотреть инструкцию по заполнению, рекомендуем на официальном сайте ФНС );
  3. справка о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ, получается у работодателя (в случае если работодателей или доходов облагаемых по ставке 13% несколько, то заполняется несколько справок), в налоговую предоставляется оригинал (скачать декларацию можно на официальном сайте налоговой);
  4. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственника (копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН);
  5. документ, подтверждающий куплю-продажу объекта недвижимости (копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче, при этом акт является обязательным при получении вычета за покупку квартиры в новостройке);
  6. кредитный договор и график погашения кредита, а также информация в виде отчета по уплаченным процентам за использование кредита и документы подтверждающие факт оплаты процентов по кредиту (квитанции или выписки из банка), предоставляется в случае приобретения недвижимости в ипотеку;
  7. платежная документация, в виде кассовых чеков, квитанций по оплате, расписок о передачи и получении денежных средств и другие документы подтверждающие факт оплаты покупаемой недвижимости;
  8. заявление, касающееся возврата налога на доходы физических лиц, с указанием реквизитов счета, куда переводятся финансовые средства (обязательной формы заполнения заявления нет, но вы можете использовать готовый бланк разработанный ФНС;
  9. документ, подтверждающий заключение брачных отношений и заявление, относительно распределения вычета, в случае если жильё было приобретено двумя супругами;
  10. свидетельство о рождении ребенка и заявление по расформированию суммы вычета, если это касается двух родителей;

После подготовки всех собранных документов необходимо:

— предоставить документы и их копии, в инспекцию ФНС по адресу регистрации физического лица;

— дождаться решения о возмещении налога за приобретенное имущество. Срок рассмотрения данного решения может быть не более трех месяцев;

— получить возврат финансовых средств на банковский счет, указанный в заявлении, платеж будет перечислен не позднее одного месяца с момента принятия решения о возмещении налога.

Документы для получения через работодателя:

Для получения возмещения через работодателя, где трудоустроен заявитель, следует действовать аналогичным способом, как при обращении в ФНС, за исключением некоторых пунктов:

  1. Написать в свободной форме или использовать подготовленное нами заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
  2. Подготовить все документы, указанные выше, в разделе для получения вычета в ФНС, за исключением декларации 3-НДФЛ и справки о доходах 2-НДФЛ.
  3. Подготовленные документы и их копии, предоставить в налоговую службу по месту жительства.
  4. По истечении 30 дней с момента предоставления всех документов, вы можете получить уведомление о праве на имущественный вычет из налогового органа.
  5. Полученное уведомление из ФНС необходимо предоставить своему работодателю вместе с заявлением на имя руководителя о предоставлении налогового вычета.
  6. После чего, работодатель не будет удерживать НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года или до получения всей суммы возмещения. Если сумма возврата по истечению календарного года полностью не выплачена, то необходимо повторно получить уведомление из налогового органа и предоставлять его работодателю.

Источник: https://property911.ru/pokupka/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-nedvizhimosti.html

Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: инструкции по заполнению, бланки и образцы необходимых документов

Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Что такое имущественный налоговый вычет и на какое жилье он распространяется? Как оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры и какие для этого нужны документы? Сколько раз можно получить вычет и за какой период? Кто может получить налоговый вычет за недвижимость и какую сумму он составляет? Когда и куда подавать документы – пошаговая инструкция, особенности и подводные камни.

Ежегодно граждане России возвращают свыше 100 миллиардов рублей подоходного налога, используя налоговый вычет при покупке квартиры. О том, что представляет собой имущественный вычет, как его получить, какие варианты возврата государством денег существуют и какие тонкости необходимо знать, поговорим в этой статье.

Налоговый вычет: что это простыми словами

Имущественный налоговый вычет – это возврат подоходного налога гражданину, купившему себе жилье. Государство возвращает физлицу 13% от стоимости покупки, но не более 260 000 рублей. Есть и другие ограничения, речь о которых пойдет ниже.

Налоговые льготы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) в их современном виде действуют в России с 2001 года. Регулируются они статьей 220 Налогового кодекса РФ.

Для государства налоговые вычеты при покупке гражданином недвижимости имеют как экономический, так и социальный смысл:

  • стимулируют официальное трудоустройство. Если вы получаете зарплату «в конверте» и не платите НДФЛ, то и возвращать вам будет нечего.
  • стимулируют экономическую активность населения. Чем выше у вас зарплата, тем быстрее вы получите налоговый вычет (о схеме возврата НДФЛ поговорим в соответствующей главе).
  • стимулируют развитие рынка жилья. Налоговый вычет становится дополнительным аргументом при принятии решения о покупке квартиры или дома.
  • повышают качество жизни населения. На максимальные 260 тысяч рублей налогового вычета вполне можно обставить купленную квартиру новой мебелью.

Кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры

В Налоговом кодексе содержится полный список тех, кто имеет право на получение вычета при покупке жилья:

  • официально трудоустроенные граждане РФ, уплачивающие НДФЛ;
  • работающие пенсионеры с зарплатой не ниже МРОТ;
  • неработающие пенсионеры, имевшие официальное трудоустройство в течение последних трех лет;
  • иностранные граждане-резиденты РФ (проводящие в России свыше 180 дней в году и уплачивающие НДФЛ в нашей стране);
  • родители или опекуны несовершеннолетнего, если купленная недвижимость оформлена на него.

Кто не имеет права на налоговый вычет при покупке квартиры

Лишены права получить до 260 тысяч рублей вычета по подоходному налогу:

  • индивидуальные предприниматели и владельцы крестьянско-фермерских хозяйств (они не уплачивают НДФЛ и возвращать им нечего);
  • безработные граждане;
  • граждане, трудоустроенные неофициально и не уплачивающие НДФЛ;
  • граждане, купившие квартиру с использованием материнского капитала, военной ипотеки и других государственных программ поддержки;
  • граждане, купившие жилье у близких родственников, работодателя, подчиненного и других взаимозависимых лиц (полный перечень имеется в ст. 105.1 НК РФ);
  • юридические лица.

С каких расходов можно получить налоговый вычет

Есть три типа расходов, которые можно частично возместить за счет налогового вычета.

1 Расходы на покупку недвижимости:

  • квартиры в многоквартирном доме (готовой или строящейся)
  • изолированной комнаты в квартире либо в жилом доме
  • индивидуального жилого дома, введенного в эксплуатацию
  • строящегося индивидуального жилого дома
  • земельного участка под жилым домом

2 Расходы на ремонт и отделку жилья, если оно куплено в состоянии черновой отделки.

3 Проценты по ипотечному кредиту, взятому для покупки вышеперечисленных объектов.

Для получения вычета объекты недвижимости должны соответствовать двум требованиям: находиться на территории РФ и предназначаться для проживания людей. Если вы купите нежилое помещение (например, магазинчик на первом этаже пятиэтажки, некогда бывший квартирой) и в дальнейшем переведете его в разряд жилых, вычет вам не дадут.

Какие ограничения действуют при начислении налогового вычета

Налоговый вычет за покупку квартиры может быть сделан в пределах 2 миллионов рублей на одного человека. Обойти эту норму можно простым путем: если в первый раз вычет получала жена, то во второй раз в качестве покупателя можно обозначить мужа. Имущество, приобретенное в браке, все равно поступает в совместное пользование.

Максимальная сумма возврата налога на доходы физлиц, которую вы можете получить – это 2 000 000 *13% = 260 000 рублей. Максимальная сумма уплаченных процентов по кредиту, учитываемая в налоговом вычете, составляет 3 миллиона рублей. То есть вдобавок к основной сумме вы можете получить еще 3 000 000 *13% = 390 000 рублей, если платите ипотеку.

Максимальная сумма вычета в год ограничена уплаченным вами в этом году НДФЛ. Оставшаяся сумма вычета переходит на следующий год и так далее, пока не будет полностью вычерпана.

Заявить о своих правах на вычет можно в любое время, но государство вернет налоги только за последние три года.

Как рассчитать налоговый вычет

Чтобы понять, какая сумма будет возвращена вам государством, произведем несложный расчет. Для этого понадобятся две цифры:

  • Стоимость купленного жилья
  • Размер уплаченного за прошедший год подоходного налога.

Берете первую сумму, умножаете на 0,13. Если полученная цифра больше 260 000, уменьшаете ее до этой отсечки. Если меньше – оставляете без изменений.

Полученную цифру сравниваете с суммой НДФЛ, которую вы уплатили в прошлом году (ее указывают в справке по форме 2-НДФЛ, которую вы можете взять в бухгалтерии своей организации).

Если она больше вашего подоходного налога, то вы будете получать возврат в течение двух или более лет. Если меньше или равна, то всю причитающуюся вам сумму вы получите от государства сразу.

Житель г. Москва купил в 2019 году квартиру за 7 миллионов рублей. За 2019 год он уплатил 301 тысячу рублей подоходного налога.

Производим расчет:

7 000 000 * 0,13 = 910 000 рублей

910 000 > 260 000, значит, уменьшаем возврат налога до 260 000 рублей.

260 000 < 301 000, значит всю сумму возвращенного НДФЛ покупатель квартиры получит в 2020 году.

Житель г. Воронеж купил жилой дом стоимостью 1 800 000 рублей. За год он уплатил 53 000 рублей НДФЛ. Расчет:

1 800 000 * 0,13 = 234 000

234 000 < 260 000, значит размер возврата НДФЛ будет равен 13% от стоимости покупки (234 000 руб).

53 000 < 234 000 руб. В 2020 году покупатель получит всю сумму уплаченного им за 2019 год НДФЛ, оставшиеся 234 000 – 53 000 = 181 000 рублей перенесутся на следующий год. Если и в 2020-м НДФЛ покупателя поставит 53 000 рублей, то на 2021-й перейдет 181 000 – 53 000 = 128 000 рублей и так далее.

Какие документы нужны для получения вычета

В список для получения имущественного налогового вычета входят:

  • Удостоверение личности (паспорт, предъявляется в налоговой инспекции оператору при подаче документов). Если налоговая декларация передается по электронным каналам связи, нужна электронная подпись (ее можно получить в Личном кабинете на сайте nalog.ru).
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Шаблон декларации, инструкции по заполнению и программное обеспечение для автозаполнения есть на сайте Федеральной налоговой службы (https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/form_ndfl/ – нужно только выбрать свой регион).
  • Заявление на возврат налога. Его можно заполнить при подаче декларации в налоговой инспекции, а можно взять образец с сайта ФНС (https://www.nalog.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_np/5563300/ – также предварительно выбрав свой регион).
  • Документы, подтверждающие покупку жилья или расходы, связанные с ней. Это могут быть договор купли-продажи, акт приема-передачи помещения, кредитный договор, банковская квитанция, чек, расписка.
  • Документы, подтверждающие право собственности на купленное жилье. Этот может быть выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности.
  • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ за прошлый год (справка по форме 2-НДФЛ, ее можно получить в бухгалтерии вашей организации).
  • Заверенные банком реквизиты, на которые вам будет перечислен возвращенный подоходный налог.

инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

: Заполнение декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета : Заполнение декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета на второй и следующие годы: Как заполнить заявление на возврат НДФЛ

  • Скачать заявление на возврат НДФЛ
  • Образец заявления на возврат НДФЛ

: Как за 5 минут отправить 3-НДФЛ через Личный кабинет налогоплательщика

Когда и куда подавать документы на имущественный вычет

Пакет документов подается в налоговую инспекцию, к которой вы относитесь. Можно принести бумаги лично, можно передать в электронном виде через личный кабинет официального сайта ФНС или направить заказным письмом с уведомлением через «Почту России».

Передать документы налоговикам необходимо, начиная со следующего года после года покупки жилья. Ограничений по дальнейшим срокам нет кроме одного: вычет могут сделать только за три предыдущих года.

Источник: https://myrouble.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Как выплачивают вычет за покупку квартиры

Государственная российская программа позволяет людям осуществить возврат 13 процентов с покупки квартиры или дома, и тем самым возместить значительную часть уплаченных ранее денег.

Кому положен возврат 13%?

Перед тем как говорить о том, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, следует разобраться, а всем ли людям доступна такая возможность. Имущественный налоговый вычет (эти 13%, которые государство возвращает людям) распространяется на определенные категории лиц и их покупки. З

Закон о возврате 13% от стоимости приобретенного жилья вступил в силу еще в 2001 году, и многим уже выплачиваются эти проценты согласно установленным условиям программы.

Если люди купили дом или квартиру, то возвращение налогового вычета еще не принятое решение. Компенсация за покупку жилья государством в размере 13% доступна только людям, соответствующим требованиям:

  1. Человек должен выплачивать налоги и быть трудоустроен на работе официально. За последние три года человек должен уплатить подоходный налог и тогда ему становится доступен возврат части средств.
  2. Человек должен являться гражданином Российской Федерации и иметь официальную регистрацию и прописку.

Помимо соблюдения этих требований лицо, желающее получить выплаты от государства, должно принадлежать к одной из категорий:

  1. Покупка квартиры или другой недвижимости должна осуществляться за счет личных средств человека, а если он использует деньги материнского капитала или прочие виды субсидий и социальных пособий, то такому человеку возмещение 13 процентов не положено.
  2. Для пенсионеров государство предоставляет возможность вернуть часть денег за приобретенную недвижимость. Но есть условие — они должны были закончить работать три года назад, не ранее. В противном случае выплата налогового вычета будет недоступна пенсионеру.
  3. Человеку государство вернет 13% и, если жилье было куплено в ипотеку, чистую – без использования социальных выплат. Только возвратить можно часть от процентов, а не от всей суммы кредита.

Рассчитывать на возврат денег налоговой инспекцией могут лишь эти категории граждан. Еще один момент – кто может забрать 13% — сам покупатель или его родственники.

Возврат налога государство осуществляет лицу, которое приобрело жилье, его законному супругу, а также родителям несовершеннолетнего ребенка.

На какие покупки распространяется вычет?

Налоговый вычет возвращают при покупке объектов недвижимости:

  • Квартира.
  • Определенная часть квартиры.
  • Комната в квартире.
  • Земельный участок с имеющейся на нем постройкой.
  • Земельный участок под застройку.
  • Частный дом.
  • Доля при покупке дома или земельного участка.

Деньги возвращаются человеку, если эта недвижимость было куплена в ипотеку или средства являлись личными накоплениями покупателя. В каждом конкретном случае, можно ли вернуть 13% от суммы покупки, лучше узнавать в налоговой инспекции, для предотвращения трудностей и соблюдения всех условий.

Ограничения на сумму возврата

Вопрос, какой процент возвращается человеку, не возникает, это стандарт – 13 процентов. Но есть определенные ограничения, которые распространяются не на сам процент, а на сумму возврата.

Государство из уплаченного человеком подоходного налога за весь стаж работы может вернуть определенную сумму – 2 миллиона рублей. Так что за купленную квартиру такой стоимости размер налогового вычета будет составлять 260 тысяч и больше возвратить не удастся.

Это касается покупки квартиры за счет личных средств человека.

А вот какую сумму вернет государство, если жилье покупалось в ипотеку? Процентный порог остается таким же (13%), а вот сумма возрастает до 3 миллионов рублей.

Но распространяется возврат денег только на часть процента, уплаченного по ипотеке. Если рассчитать данный параметр, то выглядит это так: человек взял ипотеку на 1 000 000 рублей, под 20%. Переплата составляет 200 000 рублей.

13% от 200 000 равно 26 000 – сумма, которая выплачивается на руки человеку.

Высчитать процент не особо сложно, достаточно действовать согласно подобной инструкции и тогда легко понять, какую часть денег удастся вернуть.

Ограничением по возврату средств является и размер заработной платы человека. Если его кредит был взять на 2 000 000 рублей, то чтобы государство в течение года выплатило 260 000, необходимо, чтобы и заработок в год равнялся двум миллионам. То есть подоходный налог, уже уплаченный человеком в год не может превышать сумму возврата.

Чтобы посчитать, сколько денег в год вернет государство человеку, необходимо воспользоваться таким методом:

  • Зарплата человека составляет 30 000 рублей. Квартиру он купил за 900 000 рублей. В год подоходный налог человеком будет уплачен в размере 30 000*13%*12 мес./100= 46 800 рублей. За покупку такой квартиру ему выплачивают вычет в размере 117 000 рублей, но не более 46 800 в год. Чтобы выплатили полную сумму налогового вычета понадобится 2,5 года. Таковы уж правила и условия.

Всю ли сумму вернут?

Налоговая декларация позволяет просмотреть, сколько налога было уплачено государству и позволяет ли эта сумма полностью покрыть 13 процентов от стоимости приобретенного жилья. Если да, то порядок возврата и его условия будут стандартными, а если нет, то государство вернет лишь часть суммы в размере уплаченного ранее налога.

Если же человек приобретает квартиру или дом на сумму менее 2 миллионов, а потом докупает на остаток другое жилье, то ему будет возвращена полная часть — 260 000 рублей.

Выплаты обязательно будут произведены в полном объеме вне зависимости от срока их получения.

Сроки подачи заявки на получения вычета

Для получения имущественного налогового вычета необходимо в течение трех лет (для пенсионеров срок увеличен до четырех лет) подать заявление и собрать все необходимые бумаги. Заявку необходимо подавать с января года, последующего за периодом покупки жилья.

Если в этот период оформлялись дополнительные договора купли-продажи, которые подпадают под программу возврата налогового вычета, то срок отсчета начинается с новой покупки для этого случая, а для старой покупки – с прошлой даты.

То есть за три года человек может подавать заявление несколько раз, если суммарный процент возврата не превышает установленных 260 000 или 390 000 при ипотечном кредитовании.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Получение налогового вычета программа достаточно сложная, так как требует подготовки и сбора пакета бумаг. Разберем, что нужно в обязательном порядке из документов:

  • Паспорт.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Справка 3-НДФЛ.
  • Заявление на получение налогового вычета.
  • ИНН.

В зависимости от ситуации может понадобиться один или несколько документов из списка ниже:

  • Договор купли-продажи.
  • Договор участия в долевом строительстве.
  • Документ, подтверждающий право собственности на имущество.
  • Договор ипотечного кредитования.

Оформить заявление на получение налогового вычета может и сам покупатель жилья и его родственники, но могут понадобиться дополнительные бумаги, а об этом расскажут уже в налоговой инспекции.

Способы возврата средств

Заполучить 13 процентов с покупки квартиры или иного жилья можно двумя способами, через:

  • Налоговую инспекцию. Подаются абсолютно все документы. После рассмотрения и принятия заявки государство выплачивает установленный размер выплат единоразово. Если сумма за год меньше, чем 13%, то часть переносится на последующие года.
  • Рабочую организацию. Достаточно принести все документы в налоговую и взять справку о праве на вычет. С этой бумагой необходимо обратиться к работодателю и тот проведёт все операции, чтобы с его сотрудника (Вас) в течение года не удерживали подоходный налог.

Большинство людей выбирают первый вариант, более простой и удобный тем, что крупную сумму можно потратить на необходимую вещь.

:

Как оформить вычет?

О сроках, правилах и условиях предоставления государством имущественного налогового вычета уже было сказано, а теперь об основном – шагах и действиях. Для получения вычета необходимо:

  • Определиться со способом.
  • Собрать документы.
  • Подать их в январе года, последующего за годом покупки жилья.
  • Подождать минимум месяц до принятия решения.
  • В конце февраля приблизительно получить либо деньги на руки, либо справку для работы.
  • Если сумма не компенсирована полностью за год, то в следующем январе придется проделать те же действия, и так до момента полной выплаты имущественного налогового вычета.

Не все покупатели и ипотечные заемщики знают о такой услуге, а ведь она позволяет вернуть приличную сумму средств для личного пользования. При покупке квартиры всегда нужно постараться сделать по максимуму выгодно — по возможности не использовать государственные пособия, если сумма 13% выше, чем сумма льготы.

Нужно подходить с умом к возврату 13% от стоимости квартиры еще на стадии ее выбора и тогда удастся сэкономить несколько сотен тысяч.

Источник: https://CreditSoviets.com/ipoteka/vozvrat-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.