Как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке и вторичке в 2020 году

Как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

  1. Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

  2. Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

  3. Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет – 2 миллиона рублей.

При формировании заявки на вычет можно указать:

  • стоимость используемых отделочных материалов;
  • стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию.

Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы.

Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.  

Комплексный ремонт квартир под ключ

  • Всё включеноВ стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.
  • Без вашего участияПосле согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.
  • Цена известна заранееСтоимость ремонта фиксируется в договоре.
  • Фиксированный срок ремонтаРемонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно!  Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете. 

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета. Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы.

На такие работы возврат налога не предоставляется. Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

  1. Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

  2. Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие: 

  • декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;
  • копия паспорта заявителя;
  • копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);
  • копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации. Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы. Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Чтобы получить компенсацию за ремонт, квартира должна соответствовать вышеперечисленным характеристикам, главной из которых является отсутствие у нее отделки.

Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС.

Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры. 

: 20.11.2019 admin admin

Источник: https://sdelano.ru/stati/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-na-remont-kvartiry/

Налоговый вычет на ремонт квартиры в 2020 году

Как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Налоговое законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры. Рассмотрим то, каким образом данное право может быть реализовано налогоплательщиком на практике.

Каковы условия получения вычета за ремонт?

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Сумма соответствующего вычета рассчитывается:

  • исходя из стоимости жилья по договору купли-продажи (или контракту на долевое строительство либо обычное строительство);
  • исходя из подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение чистовой отделки жилья.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять 2 000 000 рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом, 260 000 рублей (13% от 2 000 000).

В случае, если квартира куплена гражданином с использованием ипотечного займа, то вычет может быть также исчислен с расходов, представленных суммами по уплате процентов по соответствующему займу.

Вместе с тем, пользование указанными привилегиями на практике характеризуется рядом нюансов. А именно:

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.

Так, в случае, если по контракту человек приобретает новую квартиру, то в акте приема-передачи соответствующего объекта недвижимости можно зафиксировать:

  • процент готовности жилья;
  • перечень доработок, которые необходимо осуществить в целях доведения жилья до готовности.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

  1. В расходы на ремонт могут быть включены:
  • стоимость отделочных материалов;
  • стоимость ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков;
  • стоимость услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту.

В расходы на ремонт не может быть включена стоимость сантехники, мебели, а также стройматериалов, использовавшихся при перепланировке квартиры (если она была проведена).

Дело в том, то данные предметы задействуются в целях улучшения жилья, а не ремонта, проводимого в целях подготовки объекта недвижимости к эксплуатации (это основной критерий чистовой отделки — приведение квартиры к виду, пригодному к проживанию людей).

  1. Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. Сумма, с которой исчисляется вычет, должна быть рассчитана, таким образом, исходя из единовременного суммирования всех расходов гражданина — на покупку жилья и на ремонт.

Стоит отметить, что вовсе необязательно проведение ремонта до того, как будет оформлено свидетельство о праве собственности на жилье. Соответствующие работы могут быть проведены и позже, и расходы по ним, так или иначе, будет правомерно включить в сумму, с которой будет рассчитан вычет. Но заявление на данный вычет, конечно же, следует подавать только по завершении ремонта.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт. Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены:

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями – на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Указанные документы нужно будет отнести в ФНС в любой рабочий день года, который следует за тем, за который составлены декларация и справка о доходах гражданина.

При получении компенсации через работодателя нужно будет собрать те же документы, что перечислены выше, но с учетом того, что:

  • не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ (они не требуются при соответствующей схеме оформления вычета);
  • потребуется специальное заявление — не на оформление вычета, а на право получать его (налоговики могут предоставить его форму по просьбе заявителя).

Затем собранные документы нужно предоставить в ФНС и дождаться — на это уйдет порядка 30 дней, уведомления от Налоговой службы о наличии у гражданина права получать имущественный вычет.

Полученное уведомление нужно будет передать работодателю, сопроводив заявлением на вычет — по форме, используемой в бухгалтерии фирмы.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.