Как вернуть налог с квартиры

Как вернуть налог с покупки квартиры?

Как вернуть налог с квартиры

Покупка квартиры или дома – событие не только знаменательное, но и затратное. Кто-то предпочитает взять ипотеку в банке, а для кого-то проще накопить требуемую сумму. Между этими вариантами есть кое-что общее: в обоих случаях покупатель может получить часть суммы назад.

Расчёт суммы возврата

Каждый, кто работает официально, знает: 13 % из зарплаты вычитаются для оплаты налога на доходы физических лиц.  Если отчисления производились постоянно, есть возможность воспользоваться так называемым «налоговым вычетом». Эта процедура помогает вернуть часть НДФЛ.

К такому способу возврата средств стоит прибегать только в случае, если у Вас появились серьёзные обстоятельства, например, покупка жилья или дорогостоящее лечение. От причины зависит то, какой вариант вычета Вам подходит. Налоговый вычет при приобретении жилья называется «имущественным».

Сумма, которую может получить один человек, не должна превышать 260 000 рублей. Формирование производится исходя из стоимости жилья, от которой получить можно не более 13 %.

Как правило, цена не превышает 2 млн. рублей. Если желаемые квадратные метры стоят больше, при расчёте берётся максимальная указанная в законе планка (2 млн.).

Если цена ниже, то применяется правило 13 %.

Для тех, кто оформил право собственности до 2008, верхняя планка составляет 1 млн. рублей.

Важно отметить, что изменения в законодательстве происходят постоянно, поэтому при подаче декларации стоит обращать внимание на то, какие нововведения были приняты в том или ином году.

Точную дату стоит рассчитывать не с момента отправки документов или дня одобрения заявления, а исходя из даты приобретения жилплощади.

Подводные камни при возврате налога

Несмотря на всю привлекательность процедуры, есть случаи, когда резидент не может получить такой вид «помощи». Среди самых распространённых случаев – наличие ранее использованной возможности получения налогового вычета или приобретение квадратных метров у взаимозависимых лиц (членов семьи, работодателя и других).

Но даже если Вы приобрели квартиру у «правильного» человека и никогда не пользовались правом вычета, всё ещё существует высокий шанс отказа.

Важно понимать, что налоговый вычет производится исключительно за последние три года.

Например, если жильё было приобретено в 2013, резидент узнал о выплате в 2020, но не работал с 2017 по 2020 (то есть не платил налоги физических лиц), последует отказ.

Особенно внимательно с информацией о налоговом вычете стоит ознакомиться тем, кто оформил ипотеку. Так, при подаче документов, помимо договора с банком, могут также запросить копии бумаг, подтверждающих оплату кредита или его части.

Необходимо помнить, что процедура оформления длится достаточно долго – от двух до четырёх месяцев, поэтому необходимо рассчитывать другие планы исходя из данного срока. Основная причина – проверка документации.

Это не только изучение переданных Вами документов, но и запросы в другие инстанции, например, загс, пенсионный фонд и другие.

Дополнительная информация позволит выявить нарушения, особенно это касается пункта с взаимозависимыми лицами, так как их список регламентирован и, если Вы приобретаете жильё у хорошо знакомого человека, с перечнем стоит ознакомиться.

То же самое касается и документации. Например, среди необходимых бумаг присутствует «документ, подтверждающий выплату средств продавцу квартиры». Им может являться как расписка, так и чек. Однако, в первом случае документ должен быть написан от руки и содержать все требуемые данные о квартире.

Документы необходимые для оформления возврата

Чтобы получить возврат части НДФЛ, необходимо собрать пакет документов:

  • Копия паспорта. Требуются не только первые страницы, но и часть с указанием прописки;
  • Документ, подтверждающий выплату средств продавцу квартиры, либо справка о погашении части ипотеки;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Справка 2-НДФЛ. Документ можно получить у работодателя или работодателей, если налоговый резидент числится в нескольких организациях;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога;
  • Договор с банком и справка об удержанных процентах (в случае оформленной ипотеки).

В ИФНС подаются заверенные копии всех указанных бумаг, за исключением заявления, справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ – требуются оригиналы.

Подача производится личным визитом, по почте или путём прикрепления сканов документов на официальном сайте.

Не забывайте, что некоторые налоговые службы имеют право потребовать дополнительные документы, поэтому обсуждайте это с сотрудниками, а также оставайтесь на связи – вопросы у инстанции могут появиться в любой момент.

Перед тем, как подавать все необходимые документы, важно разобраться в ситуации. В каждом случае основную роль играют детали, а также изменения в законодательстве. Поэтому лучше проконсультироваться у профессионала, либо тщательно изучить вопрос самому.

Каждый месяц, резиденты платят множество налогов, например, налог на имущество и другие. При покупке квартиры, налоговый вычет – полезный и законный способ вернуть часть денег.

Процедура занимает много времени и подходит не всем, однако, получив нужную сумму на руки, Вы сможете выплатить ипотеку быстрее или сделать что-то для нового жилья. Главное, внимательно читать и правильно интерпретировать законы.

Спасибо за внимание, всегда ваш Максимальный доход!

Источник: https://maxdohod.info/raznoe/kak-vernut-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Как вернуть подоходный налог

Как вернуть налог с квартиры

Возврат подоходного налога (НДФЛ)

Вы можете заполнить декларацию онлайн и вернуть подоходный налог. 

В России ставка подоходного налога равняется 13 %. Это означает, что, работая официально, то есть по трудовому или гражданско-правовому договору, работодатель ежемесячно удерживает из заработной платы 13 % и перечисляет их в бюджет.

Любой работник предприятия имеет право обратиться к своему работодателю (чаще всего, в бухгалтерию) и запросить справку по форме 2-НДФЛ, при чем совершенно бесплатно.
В справке отражаются все доходы работника по месяцам за год на конкретном месте работы. В том числе, также отражаются доходы в виде материальной помощи, стоимости подарков (например, новогодних, детям) и любые иные выплаты.

В самом низу справки представлена информация относительно начисленного и удержанного НДФЛ (подоходного налога) в бюджет за год.

В некоторых случаях, работники имеют право на получение так называемых налоговых вычетов.

Например, как правило, почти все работники, у которых есть дети, получают стандартные налоговые вычеты на работе, то есть работодатель уменьшает получаемый работником доход на определенную сумму каждый месяц, с которой налог не удерживается и, следовательно, не уплачивается.

Пример 1:

Допустим, у Петрова А.А. заработная плата равняется 25 000 рублей в месяц. Работодатель ежемесячно удерживает и перечисляет в бюджет 13 %, то есть 3 250 рублей. Следовательно, на руки Петров А.А. получает 21 750 рублей.Но, если Петров А.А.

принесет Свидетельство о рождении ребенка и соответствующее заявление своему работодателю, тогда последний предоставит ему ежемесячный налоговый вычет в размере 1 400 рублей (в зависимости от количества детей и многих других факторов, вычет может доходить до нескольких десятков тысяч рублей в месяц).

 

Это означает, что, в таком случае, налог будет рассчитываться следующим образом: (25 000 – 1 400) *13 % = 3 068 рублей.

Так работают «детские» вычеты.

Но, помимо детских вычетов, существуют еще так называемые социальные и имущественные налоговые вычеты, по которым возможен возврат налога.

Так как вернуть подоходный налог?

Возврат налога, по сути, означает, что работник по имеющимся у него каким-то основаниям за конкретный год имел право не уплачивать налог НДФЛ на какую-то сумму, но работодатель уплату производил. Следовательно, возникла переплата и работник имеет право ее вернуть через налоговую инспекцию.

Вернуть ранее уплаченный налог можно по расходам на обучение, лечение, покупку квартиры, благотворительность и прочие.

Для возврата налога необходимо заполнить налоговую декларацию 3-ндфл и предоставить документы, подтверждающие понесенные расходы.

Следует также отметить, что только по расходам на покупку квартиры можно возвращать налог каждый год до полной суммы, полагающейся к возврату. А, например, по расходам на лечение или обучение – можно вернуть только за тот год, когда были соответствующие расходы.

И, если, к примеру, за конкретный год, когда были эти расходы, сумма уплаченного налога составила 10 000 рублей, а по расчетам, согласно декларации 3-НДФЛ, к возврату полагается 15 000, остаток сгорает и не переносится на следующий год. Еще раз напомним, что такой остаток по расходам на покупку квартиры – не сгорает и переносится на следующие годы, до полного возврата.

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Согласно налогового кодекса РФ, при покупке или строительстве квартиры можно вернуть до 260 000 рублей понесенных расходов (плюс 390 000 рублей процентов, если жилье приобреталось по договору ипотеки).

Другими словами, можно получить налоговый вычет в размере не более 2 000 000 рублей (3 000 000 рублей процентов при покупке в ипотеку) и вернуть 13 % от произведенных расходов, но не более вышеуказанных пределов.

Например, супруги приобрели в долевую собственность (по ½ каждому) квартиру стоимостью 3 500 000 рублей плюс процентные расходы, согласно кредитного договора – 4 200 000 рублей. Каждый из супругов, в таком случае, имеет право на возврат по 227 500 (13 % от 1 750 000) и 546 000 в части процентов (13 % каждому от 2 100 000).

Для возврата подоходного налога необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. После ее подачи в налоговую инспекцию, в течение 4 месяцев, будет перечислен возврат налога на указанный в Заявлении банковский счет.

В декларации, заполняемой с целью вернуть подоходный налог с покупки квартиры, заполняются следующие листы:

  1. Титульный лист декларации. Он заполняется во всех случаях, по любым основаниям подготовки декларации. Это общие сведение о налогоплательщике (ИНН, адрес места жительства, паспортные данные).
  2. Раздел 1. Заполняется в последнюю очередь, на основании Раздела 2. В данном разделе указываются КБК, ОКТМО, а также суммы, получившиеся к возврату, либо, наоборот – к уплате.
  3. Раздел 2. Заполняется в предпоследнюю очередь после заполнения иных Листов. В этом разделе собираются данные согласно других листов декларации, производятся расчеты общей суммы полученных доходов, уплаченных налогов, вычетов (на которые претендует налогоплательщик или которые получает у работодателя). Подбиваются итоги.
  4. Лист А. В большинстве случаев заполняется на основании справки 2-НДФЛ. На листе отражаются доходы налогоплательщика за год по разным источникам их получения, в том числе суммы начисленного и удержанного налога в бюджет.
  5. Лист Д1. Заносится информация по приобретенной жилой недвижимости. Лист достаточно сложный для заполнения, особенно, если вычет налогоплательщик получает не в первый год. Очень велика вероятность ошибок.
  6. Дополнительно, листы Г и Е1 (редко Е2), если, например, в справке 2-НДФЛ в пункте 3 или 4 есть какие-либо коды вычетов: на детей, полученные подарки, матпомощь и прочие. При этом, если неверно расшифровать код или проигнорировать его и не учесть в декларации – итоговые расчеты будут неверными. Придется подавать уточненную декларацию и снова ожидать до 4 месяцев.

После заполнения декларации, необходимо также заполнить Заявление о возврате налога, и, вместе с копиями документов, которые подтверждают расходы и право собственности, подать весь пакет документов в налоговую инспекцию.

Как вернуть подоходный налог за обучение

За обучение можно вернуть до 15 600 рублей – если налогоплательщик оплачивает его сам за себя, либо – до 6 500 рублей – при оплате за обучение ребенка.

Получается, что максимальная сумма налогового вычета в первом случае составляет 120 000 рублей расходов (13 % от этой суммы и будет 15 600), во втором случае – 50 000 рублей расходов.

Вернуть подоходный налог за обучение можно только за тот год, в котором были фактические расходы. Если, например, налогоплательщик в 2014 году произвел оплату за 2014 и за 2015 годы, возврат всей суммы с учетом указанного выше ограничения возможен только согласно декларации за 2014 год.

Если, по итогам декларации 3-НДФЛ, уплаченного налога за конкретный год, когда были расходы на обучение, не хватает до полной суммы, полагающейся к возврату, остаток сгорает и не переносится на следующий год.

В декларации, заполняемой с целью вернуть подоходный налог за обучение, заполняются следующие листы:

  1. Как и в случае с возвратом налога по расходам в связи с покупкой квартиры, описанном выше (так и практически во всех остальных случаях) заполняются Титульный лист, Разделы 1, 2 и лист А.
  2. Лист Е1. Указывается сумма расходов, связанных с обучением (оплата стоимости обучения, согласно договора с образовательным учреждением). Дополнительно, могут быть заполнены еще некоторые строки на этом листе, если, согласно справки 2-НДФЛ в 4-ом пункте есть «детские» коды вычетов. В таком случае, заполнение дополнительных строк обязательно.
  3. Дополнительно, лист Г, а также в редких случаях Е2 и Д1, в зависимости от наличия соответствующих кодов вычетов в 3 или 4 пунктах справки 2-НДФЛ.

Вместе с готовой декларацией, в налоговую инспекцию также подается Заявление о возврате налога и ксерокопии документов, подтверждающих основание для получения вычета.

Как вернуть подоходный налог за лечение

Лечение бывает обычным и дорогостоящим. В справке, выдаваемой лечащим врачом – для представления в налоговые органы, соответствующим кодом «1» или «2» это указывается.

Это важно, так как в первом случае вычет за год ограничен 120 000 рублей (то есть вернуть можно не более 13 % – не более 15 600 рублей), а во втором случае – ограничения нет: если были расходы на дорогостоящее лечение, в том числе на покупку медикаментов – 500 000 рублей, тогда и вернуть по таким расходам можно – до 65 000 рублей.

Как и в случае с получением вычета по расходам на обучение, по расходам на лечение остаток недополученного вычета сгорает и не переносится на следующий год. Если, согласно 2-НДФЛ работодатель за год уплатил 25 000 рублей налога, а к возврату, согласно 3-НДФЛ получилось – 36 000 рублей – налоговая вернет только 25 000 рублей, а 11 000 – «сгорят». Их получить в следующие годы нельзя.

В декларации, заполняемой с целью вернуть подоходный налог за лечение, заполняются следующие листы:

  1. Как и в первых двух вышеперечисленных случаях, Титульный лист, Разделы 1 и 2, Лист А.
  2. Лист Е1. Указывается сумма, принимаемая к вычету по расходам на лечение. Дополнительно также могут быть заполнены и строки относительно иных вычетов, например, «детских» – при наличии нужных кодов в пункте 4 справки 2-НДФЛ. Их игнорирование влечет к неверным суммам расчета налога, подлежащего к возврату.
  3. Дополнительно, лист Г, а также в редких случаях Е2 и Д1, в зависимости от наличия соответствующих кодов вычетов в 3 или 4 пунктах справки 2-НДФЛ.

С декларацией также подается Заявление о возврате налога и документы, подтверждающие право на вычет.

Во избежание любых ошибок, если ранее Вы не сталкивались с заполнением 3-НДФЛ самостоятельно, мы рекомендуем делать это в специализированных онлайн-сервисах: например, в нашем Сервисе – это не займет много времени, плюс декларация будет проверена нашим специалистом – это гарантирует отсутствие в ней ошибок!

Как известно, при обнаружении ошибок, необходимо подавать уточненную декларацию, таким образом возврат налога может затянуться до 6-8 месяцев. Лучше все сделать сразу и правильно!

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/kak-vernut-podohodnij-nalog

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.