Как вернуть 13 процентов от ипотеки

Содержание

Как вернуть 13% ипотеки ипотечный кредит С чего начать

Как вернуть 13 процентов от ипотеки

Законодательство России позволяет вернуть часть уплаченной суммы при покупке недвижимости. Заемщик имеет возможность одновременно получить вычет по стоимости жилья и по процентам от кредита. Давайте рассмотрим как вернуть 13% ипотеки с ипотечного кредита за уплаченные проценты и с чего начать  эти действия.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Сделать частичный возврат процентов с ипотечной квартиры могут заемщики, у которых кредитные деньги специально выделены банком под покупку жилья. Потребительские кредиты не предусматривают возможности финансового вычета. Целевые кредитные деньги должны быть полностью потрачены на приобретение жилья, иначе заемщик лишается права на вычет.

Воспользоваться возвратом денег имеют право только граждане, отчисляющие со своего дохода налог в размере 13% от общей суммы. Гражданин РФ имеет право сделать вычет с процентов по ипотеке всего лишь один раз. Повторно данная возможность не предоставляется.

Как рассчитать возврат процентов по ипотеке?

Сумма для возврата процентов рассчитывается путем вычисления 13% от всего размера кредита, за который было приобретено жилье. Заемщик может вернуть уплаченные проценты по кредиту размером до 3 миллионов рублей.

Подсчитав 13% с данной суммы, получается, что максимальный размер выплат может достигать 390 тысяч рублей. Сумма кредита свыше 3 миллионов, не берется во внимание для дальнейшего вычета.

Когда гражданин пользуется возвратом по займу меньше установленного максимума, сумма для вычета считается 13% от всего кредита. Оставшийся неиспользованный лимит сгорает.

В качестве примера:

Человек оформил в банке ипотечный кредит на сумму 2 миллиона рублей. Далее воспользовался налоговым возвратом по процентам от ипотеки. С двух миллионов обратно получилось вернуть 260 тысяч руб. Остаток на 130 тысяч от максимального вычета сгорает, поскольку кредит был меньше установленного максимума.

Ограничения по возврату за календарный год

Существует правило, согласно которому человек не может вернуть за календарный год денег больше, нежели он уплатил за предыдущий год как подоходный налог. Налоговый вычет – это возврат налога, соответственно наперед деньги не выплачиваются. Но гражданин желающий возвратить часть процентов не лишается права вернуть все причитающиеся деньги.

В тех случаях, когда размер годового возврата больше чем вся сумма уплаченного подоходного налога на рабочем месте, остаток процентов для возврата переносится на следующий год и так до тех пор, пока вся сумма из 13% не будет выплачена.

Проценты по ипотечному договору можно возвращать на протяжении всего периода выплат. Однако, давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Соответственно возврат можно оформить сразу за 3 года. Более длительные сроки налоговая служба не рассматривает.

Что необходимо предоставить для возврата процентов?

Каждый заемщик должен доказать свое право на возмещение части процентов. При желании ежемесячно получать вычет, каждый новый год надо подавать новые документы.

В ФНС заявитель предоставляет:

  •  заявление на вычет;
  •  документацию относительно жилого помещения. Сюда относится свидетельство о праве собственности, договор долевого участия, договор купли-продажи или другой вид сделки по которой было приобретено жилье;
  •  кредитное и ипотечное соглашение;
  •  письменное подтверждение платежей, которые заемщик внес на погашение долга перед банком;
  •  справку с места работы (2-НДФЛ);
  •  заполненную декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ;

Все документы по возможности нужно предоставить в виде копий и оригиналов для подтверждения их подлинности.

Как можно получить вычет?

Законодательством предусмотрено несколько способов возмещения налога:

  1. Заемщик имеет право единовременно получить всю сумму или распределить возврат процентов на постепенные платежи. Меньше бумажной волокиты при единовременном возврате.
  2. Можно пользоваться постепенными ежемесячными выплатами.
  3. Третий вариант возврата по процентам предполагает вычет с заработной платы. В таком случае налогоплательщика временно освобождают от уплаты подоходного налога. Получается полная заработная плата без удержания законных тринадцати стандартных процентов. При участии в других государственных налоговых программах налогоплательщик может согласовать с налоговой инспекцией вычет с иных платежей.
  4. Можно одновременно оформить возврат процентов и возврат со стоимости недвижимости. Таким образом, экономится время прохождения всей процедуры.

Куда подавать собранные документы?

Подготовленный пакет документов подается в налоговую службу по месту жительства.

Налоговая инспекция рассматривает обращение и предоставленную документацию.

В случае необходимости государственный служащий может запросить дополнительные сведения.

Решение о назначении вычета по процентам будет принято в течение 2 — 4 месяцев с момента подачи заявления. Разрешается подавать документы непосредственно в канцелярию ФНС, а также делать отправку почтой.

Отправка собранной документации через почту должна быть оформлена ценным письмом с описью вложения. Таким образом, у отправителя остаются доказательства отправки и подтверждение перечня вложенных документов.

Финансовый возврат путем освобождения от уплаты налога на работе возможен при условии получения с налоговой службы письменного подтверждения, о таком праве. Работник должен взять справку в местном отделении ФНС и предъявить её работодателю.

Далее составляется заявление на имя работодателя с просьбой начисления полагающегося налога к основной заработной плате, к заявлению прилагается справка с налоговой службы. После этого отчисления подоходного налога временно прекратятся, пока все не будет выплачено.

Возврат через работодателя имеет ряд позитивных моментов:

  •  не требуется заполнять налоговые декларации;
  •  человеку не нужно тратить время на получение справки о доходах и данных об уплате налогов;
  •  отсутствует надобность перевода денежных средств из налоговой службы;
  •  на рабочем месте в бухгалтерию подается заявление об освобождении от уплаты НДФЛ до полного возврата средств.

Распределение возврата супругами

Возможность вычета не теряется и при совместной покупке недвижимости. Главным условием является официальное трудоустройство и уплата подоходного налога каждого из собственников ипотечного жилья.

Обратившись в ФНС для назначения возврата, граждане должны указать, что оплата процентов происходила совместно с общего дохода.

Поскольку собственность приобретенная за время брака делится поровну, распределение вычета также делится пополам.

Как влияет рефинансирование кредита на применение вычета?

На практике часто применяются разные способы перезаключения договоров. Стороны могут увеличить размер займа, поменять сроки или другие условия соглашения.

Как правило, изменения вносятся посредством дополнительного соглашения.

В этом случае важно чтобы дополнительный договор включал упоминание о дополнении основного договора и имел такое же целевое назначение для того же недвижимого имущества, что и основной договор.

Кто лишен права использовать указанный финансовый инструмент?

Существует круг людей, которым не положено имущественная компенсация с процентов по ипотеке, к ним относятся:

  • люди которые вышли на пенсию
  • люди, которые воспользовались ранее этой возможностью;
  • женщины после родов в декретном отпуске;
  • предприниматели, которые оформлены на специальных налоговых режимах.

Неработающие пенсионеры могут получить вычет за прошедшее время. Максимальный период возврата три года от момента официального выхода на пенсию.
Размер возвращаемых процентов за предыдущие три года не может быть больше фактически уплаченного НДФЛ.

Причины, по которым ФНС отказывает в предоставлении права на вычет
На деле отказы встречаются довольно редко, но иногда происходят. Чтобы не тратить время попусту каждый имеет возможность проанализировать свои основания в праве на возврат процентов.

Основные причины отказов:

  •  не передан полный пакет документов необходимых для назначения вычета;
  •  предоставленный документ не достоверен или содержит искаженную информацию;
  •  заявитель не вносил в течение года подоходный налог в необходимом объеме.

Из приведенных выше причин наиболее часто встречается подача неполного пакета документов. Она же и самая простая, заявитель должен исправить недочет подачей недостающего документа, на это у гражданина есть один месяц с момента отказа.

Внимание! В данной статье информация могла устареть! Для уточнения информации заполните заявку ниже и квалифицированный юрист поможет решить вашу задачу или позвоните по телефонам указанным на сайте. Консультация или звонок бесплатно!

Источник: https://irg77.ru/ipoteka/kak-vernut-13-ipoteki/

За какой период можно получить вычет по процентам по ипотеке. Срок давности возврата процентов по ипотеке

Как вернуть 13 процентов от ипотеки

По закону налогоплательщик может вернуть часть расходов на погашение процентов по целевым кредитам (ипотеке), оформив имущественный налоговый вычет.

Купивший квартиру или другую недвижимость в ипотеку, может поинтересоваться, через сколько лет после покупки квартиры можно вернуть 13 % — какой срок давности возврата процентов по ипотеке, за сколько лет (за какой период) можно получить вычет по процентам по ипотеке.

Ответим на эти вопросы, а также расскажем об особенностях налогового вычета за проценты по ипотеке за предыдущие годы.

Налоговый вычет за проценты по ипотеке относится к имущественным вычетам. Получение имущественных вычетов регламентируется статьей 220 Налогового кодекса РФ. Налогоплательщик имеет право на получение вычета по расходам:

  • на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, покупку земельных участков (но не более установленного в законе лимита и количества раз). В данные расходы могут включаться расходы на отделку квартиры;
  • на погашение процентов по ипотеке (целевым кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, земельных участков (в том числе на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов).

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: срок давности

Налогоплательщик может интересоваться сроком давности по налоговому вычету по процентам по той причине, что он мог не сразу узнать о возможности вернуть 13 процентов.

Также срок давности получения налогового вычета по процентам по ипотеке важен для тех, кто пока не имеет возможности возместить налог по процентам ипотеки, т.к.

не имеет доходов, облагаемых по ставке 13 %, например, безработный, женщина в декрете, пенсионер.

Статьей 220 Кодекса не установлено ограничение по времени, в течение которого налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет. Т.е. фактически срока давности вычета по процентам по ипотеке не существует.

В соответствии с действующим законодательством обратиться за возмещением процентов по ипотечному кредиту можно сразу же после возникновения права на вычет или через несколько лет (любое другое количество лет).

Однако существует ограничение по количеству лет, за которые можно вернуть подоходный налог (об этом ниже).

С какого года можно получить вычет по процентам по ипотеке

Право на налоговый вычет по фактически произведенным расходам на погашение процентов по ипотеке (в том числе у супругов и при покупке квартиры ребенку) возникает в том году, в котором Вы:

  • получили акт приема-передачи по договору долевого участия (ДДУ),
  • оформили право собственности по договору купли-продажи (ДКП) согласно выписке из ЕГРП.

Это будет первый налоговый период (год), по доходам которого Вы сможете оформить вычет. Имущественный налоговый вычет предоставляется по окончании года (или же в текущем году – через работодателя). Подробнее о том, когда можно получить вычет по процентам по ипотеке, можно узнать из этой статьи.

Вопрос «за какой период можно получить вычет по процентам по ипотеке» может затрагивать два аспекта:

  • период, за который можно вернуть налог,
  • период, за который уплачивались проценты по ипотеке.

Срок давности возврата НДФЛ с процентов по ипотеке

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.

Поэтому срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами.

Становится понятно, за какой период можно вернуть НДФЛ по процентам по ипотеке, — вернуть налог можно за три последних года, но не ранее года, в котором возникло право на вычет (исключение — возврат подоходного налога по процентам за ипотеку для пенсионеров).

Пример

В 2014 году была приобретена квартира в ипотеку. О возможности оформить налоговый вычет по процентам по ипотеке налогоплательщик узнал только в 2019 году. Т.к.

фактически срока давности налогового вычета с процентов по ипотеке нет, то налогоплательщик в 2019 году может обратиться в ИФНС по прописке и оформить возврат налога по процентам по ипотеке за прошлые годы, но не более трех.

В 2019 году налогоплательщик может подать декларацию 3-НДФЛ за 2016 год (за 2014, 2015 год декларацию подать не удастся, т.к. срок давности возврата налога по процентам по ипотеке ограничен тремя годами).

! ! ! Во избежание пропуска трехлетнего срока давности возврата налога (по процентам по ипотеке), рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска трехлетнего срока давности возврата НДФЛ.

Закон не ограничивает время, в течение которого Вы можете получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Но срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами

За сколько лет можно получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Налоговый вычет с процентов по ипотеке предоставляется в настоящий момент в размере фактических расходов на погашение процентов, но не более 3000000 рублей, по одному объекту недвижимости.

Если в налоговом периоде  налоговый вычет по процентам по ипотеке не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды (годы) до полного использования.

Таким образом, сколько можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке, будет зависеть от суммы, фактически уплаченной на погашение процентов по ипотеке, а также от величины Вашего дохода.

Пример

В нашем примере налогоплательщик подал декларацию за 2016 год. Если доходов за 2016 год не хватит для получения полной суммы налогового вычета по процентам по ипотеке, остаток вычета можно перенести на 2017 год (подать декларацию за 2017 год) и далее при необходимости на 2018 год и т.д.

Налоговый вычет за проценты по ипотеке за предыдущие годы

Мы выяснили, за какой период можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, — Вы имеете право вернуть налог за последние три года, начиная с года, в котором у Вас появилось право на вычет, и в любой последующий год, в котором у Вас будет доход, облагаемый по ставке 13 %.

Однако такой возможности лишаются неработающие пенсионеры, у которых нет доходов кроме пенсии. Для пенсионеров (неработающих и работающих) законом предусмотрена возможность переноса остатка налогового вычета по ипотеке на предыдущие периоды.

Поэтому граждане на пенсии могут осуществить возврат налога по процентам по ипотеке за прошлые годы, когда они работали и получали облагаемый подоходным налогом доход (подробнее об этом здесь).

За какие годы можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году

В 2020 году (исходя из трехлетнего срока давности возврата налога) Вы можете подать декларации (и другие документы) и получить налоговый вычет с процентов по ипотеке по доходам 2017, 2018, 2019 гг. (чтобы получить вычет по доходам за указанные три года, Вы должны получить право на вычет в 2017 году или ранее).

Пример

В 2014 году была приобретена квартира в ипотеку. В 2019 году налогоплательщик вправе подать декларацию за 2016 год, в которой он может отразить расходы по уплате процентов в 2014, 2015, 2016 годах, далее декларацию за 2017 год, в которой отразить расходы по уплате процентов в 2017 году и т.д.

За сколько лет можно вернуть проценты по ипотеке: в одной декларации проценты за несколько лет

В том случае, если Вы одновременно заявляете в налоговой декларации 3-НДФЛ расходы по приобретению квартиры и расходы по погашению процентов по ипотеке, то возврат налога по процентам будет происходить после возмещения НДФЛ по основному вычету (по расходам на покупку квартиры). Вы можете указывать в декларации 3-НДФЛ за год:

  • фактические расходы по погашению процентов за этот (указывать уплаченные проценты ежегодно),
  • фактические расходы на погашение процентов за несколько лет сразу (указывать проценты по ипотеке не каждый год).

При этом проценты, фактически уплаченные до:

не «теряются»: налогоплательщик имеет возможность учесть в составе вычета все фактически уплаченные проценты за все время действия ипотечного кредита.

При получении имущественного налогового вычета по процентам по ипотеке в его состав включаются все расходы, произведенные налогоплательщиком в налоговом периоде, за который предоставляется данный налоговый вычет, и в предшествующие налоговые периоды (например, при подаче декларации за 2018 год в ней нельзя учесть расходы по уплате процентов за 2019 год).

Для возврата налога по ипотеке дожидаться полного погашения ипотеки  нет необходимости. Ввиду фактического отсутствия срока давности по вычету по процентам Вы также имеете право возмещать налог в любой срок после выплаты ипотеки (однако следует помнить, что возврат НДФЛ возможен только по доходам за три последних года).

За какой срок можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке

Итак, Вы подали в налоговую инспекцию документы для возмещения налога по процентам за ипотеку. Расскажем о сроке возврата налога по процентам по ипотеке – о сроке перечисления денег.

После подачи документов начинается камеральная проверка, продолжительность которой не должна превышать 3 месяца. После ее окончания и при подтверждении права на вычет дается месяц на перечисление денежных средств.

Налоговый вычет через работодателя предоставляется в другом порядке.

За сколько лет можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке: отличие от вычета за лечение и обучение

В отличие от имущественного налогового вычета по процентам по ипотеке социальный налоговый вычет на лечение (лекарства), страхование жизни и обучение предоставляется налогоплательщику по доходам того года, в котором налогоплательщик оплатил лечение и обучение. На последующие годы вычет на лечение (обучение) не переносится. Срок давности налогового вычета за лечение составляет 3 года (как и срок давности вычета за обучение).

Этим следует руководствоваться при одновременном получении налогового вычета за проценты по ипотеке и вычета по расходам на лечение и/или обучение. Если Вы оплатили лечение и/или обучение, то в декларации 3-НДФЛ за этот год (год оплаты) необходимо указать расходы на лечение/обучение, т.к. оформить вычет за лечение и/или обучение по доходам других лет не получится.

Из статьи Вы узнали, за какой период можно получить вычет по процентам по ипотеке. За получением налогового вычета по ипотеке Вы можете обратиться и через годы после появления права на вычет (фактически срока давности возврата процентов по ипотеке не существует).

Однако следует помнить, что вернуть налог можно за последние три года, после чего можно продолжать возвращать его по доходам следующих лет.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за проценты по ипотеке будет зависеть от величины расходов, а также от размера Ваших доходов.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/05/13/period-vichet-procent-ipoteka/

Процедура возврата процентов по ипотеке

Как вернуть 13 процентов от ипотеки

Многие заемщики, взявшие ипотеку, не знают о своей возможности на возврат процентов, которые они выплатили банку.

С помощью налогового вычета заемщик вправе вернуть часть долга либо получить его денежный эквивалент.

Как возвратить эти денежные средства? Какова процедура возврата? На что можно рассчитывать заемщику?

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это компенсация уплаченных по ипотеке средств, составляющая 13 процентов от стоимости недвижимости и процентов по ней.

Право на ипотеку полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку. Кроме того, заемщики должны быть официально трудоустроены, иметь стабильную заработную плату, а их работодатель ежемесячно совершать регулярные налогов в налоговую службу.

Средства, накопившиеся за время работы, клиент банка имеет право возвратить себе для оплаты части задолженности.

Процедура совершения отчислений с заработка заемщика регулируется в налоговом законодательстве.

Порядок проведения отчисления с заработной платы указан в статье №224 Налогового кодекса РФ. Процедура предоставления налогового вычета устанавливается в законе №212-ФЗ от 23.07.2013.

Имеется 2 варианта налогового вычета:

 Возвращение 13 % от суммы выплаченных процентов по ипотекевыполняется из бюджета гражданам, которые платят подоходный налог со своих доходов
 Возврат уплаченных процентов по месту работысовершается на основании приказа

При втором варианте в плюсе будет не только должник, но и его работодатель по определенным причинам:

 При расчете налога на прибыльуказанные выплаты могут быть отнесены к расходам фирмы
 Организация-работодатель не оплачивает страховые взносыво внебюджетные фонды по выплатам
Работодатель освобождается от НДФЛна сумму, относящуюся к расходам

Кому полагается

Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:

 Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного годаработающие официально, за которых перечисляется подоходный налог.  К данной категории относятся также безработные лица.
 Работающие пенсионеры, имеющие доходза которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии
 При покупке квартиры на ребенкане достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей

На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.

Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.

Таким образом, лица, которые не имеют официального заработка, не имеют права на получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту.

К таким лицам можно отнести безработных лиц, граждан-инвалидов, лиц, которые получают пособие и которые не платят подоходный налог. Они не могут рассчитывать на возврат процентов.

Вычет также не может быть произведен со сделки с квартирой, если сторонами сделки являются близкие родственники (родители, дети или супруги).

Частным предпринимателям, которые работают по специальной системе налогообложения , также не полагается вычет.

При оформлении ипотеки в рамках социальной программы с привлечением средств из федерального бюджета, возврат процентов также не допускается.

К примеру, при участии в государственной программе для молодой семьи, вычет молодым родителям не полагается.

Точно также обстоят дела с прочими региональными или федеральными программами.

Осуществить возврат можно, если жилье было куплено частично за счет личных средств.

Расчет вычета

На сумму вычет уменьшается налоговая база, т.е. сумма, с которой удерживается налог работодателем.

Величина вычета равняется размеру выплаченных по кредиту процентов, но не свыше лимита, установленного в  3 млн. рублей.

Вернуть можно сумму, составляющую 13% от уплаченных в банк процентов. К примеру, заплатив в банк 10 000 руб., должнику положен вычет  1 300 руб.

Для правильного расчета возврата процентов по ипотеке, необходимо посчитать, сколько оплачено денежных средств за пользование заемными деньгами.

Из указанной суммы берется 13%, что и будет суммой положенного вычета.

К примеру, за 2018 год клиент банка выплатил ему  120 000 руб. по процентам. Вычет будет составлять 15 600 руб.

Однако должник не может вернуть больше, чем уплатит налоговым органам. Если, например, по уплаченным процентам полагается 15 600 руб., а было уплачено в ФНС лишь  10 тыс. руб. по подоходному налогу, то он получит только 10 тыс. руб.

Оставшаяся сумма в 5 600 руб. будет перенесена на другой год. При сумме налогов больше суммы  налогового вычета, то данная разница не подлежит переносу.

Максимальный размер вычета

Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.

Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.

Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.

Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.

Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.

Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.

Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.

Возврат процентов по кредиту

Процесс получения налогового вычета по процентам почти ничем не отличается от получения вычета на сумму кредита.

Но она имеет определенные нюансы, которые следует учитывать, прежде чем подать заявку на ипотеку с приложением пакета документов.

При покупке недвижимости

Воспользоваться правом на налоговый вычет исходя из суммы ипотеки и процентов можно лишь один раз.

В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.

К примеру, покупая объект недвижимости за наличные деньги, был сделан налоговой вычет.

После чего была приобретена квартира за счет кредитных средств банка. Оформить налоговый вычет на проценты уже нельзя.

Размер налогового вычета включает также проценты, которые уплачены по кредитам.

Договор должен содержать указание на целевой характер займа, т.е. что кредитные средства выдаются для приобретения жилья и строительных материалов на ремонт, в случае необходимости отделки.

Указанная норма содержится в п.1 ст. 814 ГК РФ

В случае получения потребительского кредита физическим лицом как нецелевого кредита, но на эти средства покупает квартиру, то возврат процентов не разрешается.

Если квартира покупается в браке, воспользоваться вычетом могут оба супруга, в частях, указанных ими в заявлении.

В случае, когда ранее один из супругов реализовал свое право на вычет, то другой супруг имеет право использовать возврат при покупке жилья.

При досрочном погашении

Возвращение процентов по кредиту в случае досрочного погашения обычно не допускается, но здесь возможны исключения.

В частности в ситуации, если клиент банка осуществил полное погашение ипотеки существенно раньше установленных сроков.

Ипотека на коммерческую недвижимость смотрите в статье: коммерческая ипотека.

В 2011 году появилась судебная практика, создавшая прецедент, в котором индивидуальный предприниматель доказал в суде, что уплатит все проценты за срок, когда уже перестал пользоваться заемными средствами.

Юристы банка доказывали в суде противоположную позицию, но суд признал доводы должника справедливыми и решил, что проценты подлежат возврату банком.

С этого времени заемщики кредитных учреждений используют данную возможность.

К примеру, сумма ипотеки – 1,5 млн. рублей, срок кредита – 8 лет, по ставке – 11% годовых.

В соответствии с графиком по такому кредиту получается, что проценты по нему равны 762 013

руб.

Из этих средств оплачивается за 1-ый год 150 тыс. рублей. Таким образом, за 1-ый год пользования займом проценты равны 18 %.

В итоге переплата составляет 7% (18-11). Указанный процент и можно возвратить через суд.

Для увеличения вероятность возврата, рекомендуется сначала проконсультироваться с грамотным юристом.

Для того, чтобы не допустить возврата процентов при досрочном погашении, банки стали включать в ипотечный договоре пункт, запрещающий клиенту возвращать проценты.

Поэтому прежде чем обратиться в суд следует внимательно читать условия договора ипотеки.

Способы получения

Имеется 2 способа возврата налогового вычета по процентам:

 В конце годав котором производились выплаты ипотечного займа. При этом сумма зачисляется на карту банка
 В течение годадля этого работодатель подает документы в налоговый орган

Возмещение заключается в понижении величины подоходного налога и выплата зарплаты без отчислений.

Процедура оформления

Для оформления налогового вычет с процентов, нужно выплатить следующие действия:

 Подача декларации на прибыль физического лицаа также заявление на вычет с ипотечного кредита с приложением всех требуемых документов
Заявления на вычет рассматривается три месяцав течение данного срока могут потребоваться дополнительные справки или бумаги. В случае обнаружения описок или неточностей потребуется исправить эти недочеты.
 Если ответ налогового органа будет  положительныйв налоговый орган направляются сведения об открытом счете, на который будут перечислены средства
 Деньги перечисляютсяв течение 3-4 месяцев на банковский счет

В случае, когда был выбран вариант получения налогового вычета по месту работы, то в бухгалтерии пишется заявление с приложением необходимых документов в орган ФНС

В течение 30-ти дней налоговая служба должна ответить, будет ли сделан возврат процентов.

Затем уведомление из ФНС подлежит исполнению, т.е . в следующие месяцы из заработной платы работника не будет удерживаться суммы НДФЛ, что является налоговым вычетом.

Комплект документов

Документы, подтверждающие право на вычет по процентам, требуется предоставлять каждый  год.

Документы включают в себя:

 Правоустанавливающие документыподтверждающие право собственности на жилье
 Основанияправа собственности (договор дарения, купли-продажи и т.д.)
 Акт приемки-передачина квартиру (или дом)
 Справка из банкао размере уже оплаченной задолженности по кредиту и процентах
 Справка 2-НДФЛна налогоплательщика, а также декларация по форме 3-НДФЛ
 Договор ипотекикопия с экземпляра заемщика
 Справка о кредитной историиотсутствие просрочек и регулярное погашение процентов
 Паспорт клиента банкаКопия и оригинал для сверки
 В случае валютной ипотекиразмер задолженности должен быть указан в рублях
 Свидетельство о бракеесли квартира приобретена в браке

Органы ФНС могут запрашивать и другие бумаги. Желательно во избежание отказа в предоставлении вычета, выполнять все указания сотрудников налоговой службы.

Образец заявления

Для обращения за вычетом в органы налоговой службы необходимо составить заявление на предоставление налогового вычета.

Во время составления заявления следует указать сведения о банковском счете, на него будут перечисляться денежные средства.

Кроме того, в заявлении указывается, какие документы приложены к нему.

После подачи заявления в налоговую службу изменения в него вносить не допускается.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Для возврата выплаченного налога из дохода заемщика, понадобится составить декларацию за год.

Декларация должна содержать информацию о дате передачи недвижимости и дате регистрации права собственности на нее.

Если ипотека выдавалась на строительство, то нужно указать цель строительства, и приложить документы на земельный участок.

Декларация содержит все расчеты. Для чего необходимо подготовить семь листов.

Первые два листа содержат информацию о налогоплательщике.

Затем следует 1-ый раздел, нужный для расчета налогооблагаемой базы.

В 6-м разделе содержатся данные о сумме подоходного налога, который будет возвращен.

Лист А содержит сведения о прибыли физического лица и величину уплаченного налога за  налоговый период.

В листе Л указываются сведения о приобретенном на ипотечные средства жилье.

2-ая часть декларации состоит из расчетов размера вычета.

Почему отказывают в ипотеке смотрите статью: отказали в ипотеке.

: возврат процентов по ипотеке:

Загрузка…

Источник: https://ipoteka-nedvizhimost.ru/protsedura-vozvrata-protsentov-po-ipoteke/

Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2019 году

Как вернуть 13 процентов от ипотеки

Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов. Одним из них является налоговый вычет.

Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ). В Налоговом кодексе есть несколько видов вычетов.

По статистике самыми “денежными” являются имущественные, потому что предоставляются при купле-продаже недвижимости.

Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть

Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:

  • покупает или строит жилье за счет собственных средств;
  • делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).

Ипотечный заемщик в 2019 году может получить к возврату от государства до 650 000 рублей:

  1. 13% от суммы ипотечного кредита (до 260 000 рублей).
  2. 13% от суммы уплаченных банку процентов по займу (до 390 000 рублей).

Ранее мы уже рассматривали, как получить назад часть денег от полученного ипотечного кредита. Сегодня речь пойдет о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году.

Право на льготу получают граждане РФ и иностранцы, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученного дохода.

Отсюда вытекает главное правило: возврат с процентов по ипотеке возможен только в случае получения официальной заработной платы, с которой работодатель перечисляет в бюджет НДФЛ.

Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:

  • людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
  • людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
  • предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
  • тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.

Возврат процентов по кредиту

Условия по получению налогового вычета с суммы кредита и уплаченных процентов по нему отличаются:

УсловияВычет с суммы займаНалоговый вычет по процентам по ипотеке
Максимальный размер вычета, руб.

2 000 0003 000 000
Максимальный налоговый возврат, руб.

260 000390 000
Возможность переноса на другие объекты недвижимостиДаНет
Количество объектов, по которым возможен возвратСколько угодно в пределах лимитаОдин объект в пределах лимита

Разберем конкретный пример. В марте 2019 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5% годовых.

Воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Выберу.ру, чтобы определить суммы выплачиваемых банку процентов.

В третьей колонке таблицы с результатами расчета указаны суммы ежемесячных процентов. Такой график платежей заемщик получает вместе с договором, поэтому всегда будет знать, когда и сколько ему надо платить.

За 2019 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб.

Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться.

Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.

Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу. Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13% с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.

Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2019 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов? Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации.

Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.Важно! Имущественные вычеты не обязательно оформлять одновременно.

Вы должны сделать так, как вам удобно и выгодно. Например, сначала получить вычет на недвижимость, а потом на проценты.

Как вернуть проценты по ипотеке

Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2019 можно получить:

Сразу за год в налоговой инспекции

В любой месяц следующего года после покупки жилья заемщику необходимо:

  • заполнить налоговую декларацию;
  • взять с работы справку о доходах и начисленном подоходном налоге за прошедший год;
  • сделать копию документов, подтверждающих право на собственность, договора на приобретение жилья, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
  • сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения займа и процентов по нему;
  • сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретаемого жилья за счет ипотечного кредита и уплаты процентов по нему.

Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, то к комплекту документов необходимо приложить копию свидетельства о браке и соглашение о распределении долей между мужем и женой.

Постепенно в течение года через работодателя

Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.

После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13%. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.

Возврат налога со страховки

По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.

Если вы заключили договор страхования жизни, то можете получить из бюджета налоговый возврат:

  1. 5 лет – минимальный срок договора.
  2. 120 000 руб. – сумма максимально вычета в год.
  3. К социальным вычетам, кроме страхования жизни, относят еще и другие.

    Например, на лечение и обучение. За отчетный год у вас могут быть все расходы из перечисленных. Но лимит установлен один для всех.

  4. Из документов понадобятся договор страхования и любые бумаги, подтверждающие факт перечисления денег в пользу страховой компании.

Заключение

Возврат процентов по ипотечному кредиту и части стоимости купленной недвижимости – отличный способ немного снизить бремя платежей. Статистика показывает, что далеко не все россияне и не в полном объеме пользуются такой льготой.

Главной причиной, конечно, является незнание механизма возврата. Но стоит один раз потратить время на его изучение, и полученные на расчетный счет деньги от государства станут приятным бонусом за все ваши старания.

Правда и мифы о деньгах в 

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/mortgage/nalogovyi-vychet-na-procenty-po-ipoteke-v-2019-godu/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.