Как вернуть 13 после покупки квартиры

Содержание

Когда подать и в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры

Как вернуть 13 после покупки квартиры

Граждане РФ могут получить имущественный вычет при приобретении недвижимости. Но у заявителя возникает другой вопрос: в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Законодательство

Имущественный вычет можно получить за приобретение квартиры и за проведенные ремонтные работы, услуги мастеров, проценты по ипотеке:

  1. Статья 220 НК РФ разрешает обратиться за возвратом подоходного налога.
  2. НДФЛ возвращают на основании п. 8 ст. 220 НК после подачи заявления налогоплательщиком.
  3. Пункт 7 статьи 220 устанавливает срок проверки документов инспектором – 3 месяца.
  4. Период перечисления денег при подаче заявления через интернет составляет столько же, сколько и при личном посещении – 1 месяц. Об этом говорит п. 6 ст.78 НК РФ.
  5. В случае задержания оплаты гражданин имеет право подать на компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день (пункт 10 статьи 78 Налогового кодекса).
  6. Существует ряд оснований для отказа в компенсации согласно законодательству, об этом свидетельствует п. 5 ст. 220 и п. 2 ст.105 – приобретение жилплощади у близких родственников, перечисление средств в счет оплаты иным лицом, а не покупателем, чьи данные указаны в договоре.

Для справки! Существуют нюансы при покупке квартиры, их стоит обсудить со специалистом. Например, сделка купли-продажи заключена с родителями несовершеннолетнего ребенка.

За какой период можно вернуть НДФЛ

Если гражданин решил оформить налоговый вычет, то ему необходимо знать, за какой период возможно вернуть свои деньги. Начать оформление после получения права собственности допускается за любой срок, главное, чтобы он суммарно не превышал 3 лет.

Например: гражданин подал на возврат налога в 2019 г., а квартира куплена в 2010. Вернуть средства можно только с 2015 г., за три года до подачи документов на возврат. Не стоит обращаться в 2019 г. за вычетом, если недвижимость приобретена в 2017: это допускается и позднее.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

В течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Согласно законодательству РФ, конкретного срока, в течение которого возвращают выплаты, нет. Сделать это разрешается через 3, 5 или даже 10 лет после покупки жилья. Главное условие для возвращения компенсации –уплата подоходного налога с зарплаты минимум за 3 прошедших года.

Вычет за тело кредита при покупке ипотечного жилья назначают до его полного погашения.

Внимание! При покупке квартиры в новостройке документы могут подаваться не раньше, чем владелец получит акт приема-передачи жилья в собственность.

Срок возврата налогового вычета

НК позволяет возвращать подоходный налог двумя способами:

От выбранного варианта и зависит срок выплат.

Если возврат оформляется через нанимателя, то время рассмотрения разрешения в налоговой службе на получение средств составляет 30 календарных дней.

После предоставления бухгалтеру (руководителю) разрешения сотрудник начинает получать выплаты ежемесячно в виде дополнительных средств к заработной плате, которые ранее удерживались как подоходный налог.

Выплачиваются они до полного погашения положенной суммы (260 тысяч рублей).

Оформление компенсации через ИФНС ограничивает период получения выплат: он составляет 120 дней. Из них 3 месяца даются на рассмотрения и обработку документации, предоставленной заявителем, и еще 1 месяц на перечисление денег на расчетный счет или банковскую карту.

Знайте! В налоговую инспекцию подавать документы разрешено несколькими способами, но срок рассмотрения и оплаты не меняется, а остается прежним – 4 месяца.

Довольно часто налогоплательщики спрашивают: через какое время они получат деньги?

На практике инспекторы обрабатывают документы и перечисляют компенсацию гораздо быстрее, чем за 4 месяца. Но встречаются случаи, когда установленный законом срок прошел, а средства так и не поступили, уведомление об отказе тоже не пришло. Примите меры и обращайтесь в соответствующие инстанции.

Как можно быстрее получить имущественный вычет?

Чтобы быстрее получить компенсацию, нужно:

  1. Проверить заполненные документы на правильность.
  2. Подать декларацию в январе или последующих месяцах.
  3. Не дожидаться уведомлений из ФНС, а самостоятельно направить заявление с указанием расчетного счета.

После окончания камеральной проверки начнется осуществление выплат, но не ранее чем через месяц.

Чтобы максимально ускорить процесс, отправьте бумаги чрез сайт «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика. Как показывает практика, электронная документация обрабатывается намного быстрее, чем бумажная. К тому же в личном кабинете можно отслеживать, на какой стадии находятся документы после сдачи.

Срок давности подоходного налога

Срока давности для получения имущественного вычета за покупку жилья не существует. Он может распространяться на разные налоговые периоды:

  • до полного погашения (при ипотеке);
  • до прекращения трудовой деятельности (пенсия или декрет).

Для справки! Согласно этим обстоятельствам, несовершеннолетний собственник имеет право оформить НДФЛ после достижения 18 лет или трудоустройства.

Что делать при нарушении отведенного времени

Если сроки выплат прошли, а налоговая не перечислила средства, но уведомления об отказе не поступало, стоит принять меры. Для этого нужно повлиять на процесс:

  1. Позвоните или сходите в ИФНС, чтобы узнать причину задержки.
  2. Напишите заявление на имя начальника. Объясните причину обращения, укажите дату отправки, наличие задолженности у налоговой и число, когда закончилась проверка. Если деньги не возвращены, требуйте уплату пени.
  3. Следующая ступень – надзорная инспекция. Сюда адресуют жалобу только в том случае, если ФНС не отвечает на заявления и не выплачивает долг.
  4. Крайняя инстанция – суд. Подать иск гражданин имеет право, если из остальных органов не последовало ответа.

Судебная практика

На практике случаются ситуации, когда ФНС задерживает время выплат, инстанции, уполномоченные исправить положение после заявления и жалоб гражданина, не отреагировали. Тогда налогоплательщик обращается в суд за взысканием не только положенной суммы, но и пени за каждый простроченный день.

Например:

Гражданин Арапов направил документы, декларацию и заявление на возврат имущественного вычета. Период камеральной проверки прошел, г-ну Арапову пришло разрешение на получение выплат.

Но по истечении еще двух месяцев средства так и не поступили на счет. Заявление начальнику ИФНС и жалоба в надзорную инспекцию не дали результатов.

Тогда гражданин обратился с иском в суд, к которому приложил все необходимые бумаги и указал причину обращения.

Суд рассмотрел иск и удовлетворил его в полном размере: согласно законодательству, гражданин имеет право на своевременные выплаты за покупку квартиры или постройку нового дома, если все необходимые документы в наличии и правильно заполнены.

Подробно о ситуации:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/kogda-mozhno-vernut-za-pokupku-kvartiry.html

Льготы при покупке жилья: как вернуть 13 процентов НДФЛ в 2018 году

Как вернуть 13 после покупки квартиры

Сэкономить на покупке жилья можно с помощью государства в существенном объеме для семейного бюджета. Речь идет о переводе из бюджета покупателю недвижимости уплаченных им когда-то подоходных платежей. Эти деньги можно «пустить» на любые цели по личному усмотрению, только хлопотное это занятие. Придется окунуться в законодательные тонкости, побегать с документами и оформлением.

Нюансов в льготном алгоритме много, поэтому подробно рассмотрим, как вернуть 13 процентов за покупку жилья в 2018 году.

Сущность льготы и претенденты

Простому обывателю нет никакого дела до правового смысла процентного возврата. Для него главное – получить деньги. Но в том вся «соль», что из сущности льготы вытекает итоговое «одобрить/отказать». Вот почему стоит уяснить, что налоговый вычет – не финансовая субсидия и помощь, а компенсация приобретателю налога на доходы физлиц. Условия вычетов для граждан установлены в ст. 220 НК РФ.

Два условия для претендентов

Как известно, многие преференции предназначены для населения с особым соц. статусом, но с подоходным вычетом все иначе. Налог компенсируется независимо от социального статуса претендента, главное тут – соответствовать двум главным критериям:

  • платить НДФЛ со своих доходов – это 13% по состоянию на 2018 год;
  • купившие жилую недвижимость на территории РФ и оформившие право собственности.

Претендент может официально работать в госструктуре, по найму на ИП, в коммерческой организации или трудиться на себя, но во всех ситуациях НДФЛ платит он сам или работодатель (в зависимости от формы трудоустройства). Платежи должны документально подтверждаться.

Не платите НДФЛ — не рассчитывайте на вычет

Как видим, стать владельцем жилой недвижимости еще недостаточно. Надо платить налог 13%. Но есть те, кто в силу своей деятельности (или намеренно нарушая требование НК) не имеет никаких дел с подоходными платежами. В основном это:

  • индивидуальные предприниматели (не платят НДФЛ);
  • неработающие граждане, домохозяйки;
  • самозанятые претенденты, скрывающие доходы перечислений в бюджет.

Это население не считается налогоплательщиками, а на «нет» и преференции не будет. Теперь поговорим о порядке возврата 13 процентов за покупку жилья.

Условия получения льготы

Уменьшить собственные расходы на недвижимость можно при покупке объекта на личные средства – тут понятно. Но и кредит не станет преградой к обращению за льготой. Но только если это целевое кредитование или ипотечный займ.

Взяли квартиру на свои «кровные»? Нет вопросов – обращайтесь за возмещением (конечно, при условии соответствия остальным нормам). Не хватило своих финансов и добавляете потребительский кредит? Нецелевая сумма «выпадет» из расчетной базы для вычета. Лучше оформите жилищный займ (пусть даже 400–500 тысяч).

Обратите внимание. О 13-процентной льготе сегодня знают практически все, кто сталкивался с квартирным вопросом. Но это не единственный приятный момент для покупателей. «Кредитные» приобретатели-собственники еще смогут вернуть часть процентов по ипотеке или целевому кредиту.

В каких случаях делают возврат

Это не только «классическая» готовая квартира от застройщика или на «вторичке». Оснований в соответствии с п.1 ст. 220 НК РФ гораздо больше:

  • строительство жилья — квартир по ДДУ или своего дома в рамках ИЖС;
  • покупка готовых коттеджей, а также долей в квартирах или домах;
  • покупка участка под ИЖС, а также наделов с «вторичными» домами. Возмещается в размере 13% и земельная доля;
  • выплата кредитных процентов.

До 2014 года закон был категоричен: применить льготу можно было один раз за всю жизнь вне зависимости от стоимости приобретения. Изменения НК стандартизировали процесс: появились пределы стоимости жилья или кредитных переплат, в рамках которых за льготированием можно обращаться несколько раз. 

Условия

Все изменения действуют и в 2018 году. Вот как все работает на практике:

Тип льготыМаксимум расчетной суммы, руб.Сколько можно получить, руб.Правовое основание (НК РФ)
Покупка жилой недвижимости и/или участка2 000 000260 000п. 3 ст. 220
% по ипотеке/жилищному кредиту3 000 000390 000п. 4 ст. 220

Компенсируются фактические расходы. Изначально это справедливо, но схема не учитывает региональную «вилку» рыночного разброса. Так в Курской области или другом регионе средней полосы за 2 миллиона можно взять дом с участком или стандартную «двушку», а в столичном мегаполисе за эти деньги человек купит разве что комнату в спальном районе.

С учетом этого обстоятельства возможны два варианта возмещения:

  • стоимость недвижимости равна или больше 2 млн. – человек единовременно вернет всю возможную сумму и утратит право обращения в дальнейшем;
  • компенсация не исчерпала финансовую планку – остается «задел» на будущие приобретения.

Если 260 тысяч выплачены, право на компенсацию реализовано полностью. При последующих сделках льгота больше не полагается.

Чтобы принцип возврата стал понятнее, обратимся к практике.

Ирина П. приобрела в 2016 году коттедж за 2000000 рублей. В ФНС ей одобрили максимум: 260 тысяч. Ежемесячная зарплата женщины за период 2016 составила 45 тысяч руб., НДФЛ – 5850 руб. За год Ирина платит в казну 70200 рублей, поэтому в 2017 году претендентке перевели только 70200 руб. Оставшиеся 189800 придется возвращать еще 2–3 года.

Структура вычета

Большое заблуждение, связанное с предоставлением компенсации, касается структуры возмещаемых по фату расходов. Считается, что это цена объекта, указанная в договоре «купчей». Но подпункты ст. 220 НК допускают к этому подключать дополнительные расходы.

Таблица структуры вычетов

Льготное основаниеЧто включает
Частный дом/коттедж в рамках ИЖС; готовый объект
  • проектная документация; сметы и расчеты;
  • стройматериалы, отделка;
  • завершение строительства;
  • монтаж центральных/автономных инженерно-коммуникационных сетей
Квартира, комната, доли
  • проведение ремонта (сметы, расчеты, проекты);
  • приобретение материалов;
  • оплата ремонта/отделки

Любые льготы от государства – это всегда тщательные проверки. А если уж речь идет о финансовых перечислениях, то тут еще все строже. Поэтому затраты под вычет придется обосновать квитанциями, тов. чеками, актами работ.

Важно. Ремонтные дела, отделка, проведение коммуникаций или достройка коттеджа рассматриваются только, если эти отмечено в договоре купли/продажи (сдача «черновой» квартиры, недострой и т. д.).

Ограничения и нюансы

  • Происхождение средств. Не получится вернуть 13%, если в покупке жилья участвовали соц. пособия: маткапитал, субсидии, государственное возмещение процентов. Пособия свободны от налогов изначально, поэтому возвращать нечего.
  • Статус жилья. Допускаются к компенсации объекты полной, совместной/долевой собственности. Также льготу предоставляют на отчужденную после сделки недвижимость.
  • Форма приобретения. Основание к возврату — договор К/П или ДДУ с точной стоимостью. А вот дарственная, наследство, договора от собственников в свою пользу не позволят вернуть НДФЛ.
  • Семья с одним работающим. Чтобы получить начисление полностью, объект регистрируется в совместное владение. Вся сумма переводится на счет работающей «половинки». При долевой форме семья получит только ½ часть на работающего представителя ячейки общества (до 130 тысяч).

Как получить 13 процентов: алгоритм действий

Налоговое законодательство предусматривает два способа:

  • путем прямой выплаты;
  • временное прекращение начисления НДФЛ на зарплату на работе.

Востребован именно первый способ возмещения.

Возврат средств на счет

Это самый популярный вариант, ведь тут довольно внушительная сумма сразу оказывается на счете в банке. За «единовременным обогащением» обращаемся в налоговый отдел по месту жительства претендента.

Примерный алгоритм:

  1. Ждем завершения года покупки, а пока можно частично собрать правовую документацию по объекту.
  2. Следующий год считается новым налоговым периодом. Вот и пришла пора посетить ведомство для оформления компенсационного права.
  3. Перед походом в отделение ведомства дорабатываем пакет: составляем декларации по доходам, запрашиваем банковские справки и подтверждения. Точный перечень следует уточнить у налоговых инспекторов.
  4. По завершении беготни по инстанциям придется еще подождать 3 месяца камеральных проверок. После одобрения отводится еще 30 суток для перевода компенсации заявителю на счет.

Таблица выплат по налоговому периоду

Год покупки объектаПервое возможное обращениеРасчетная база возврата и ставка
2016201713% подоходных платежей за 2016 год (со всех задекларированных и подтвержденных источников)
2017201813% с выплаченного НДФЛ за 2017
2018201913% с НДФЛ за 2018 год
20192020к расчету берутся платежи за 2019 год

Важно. В год обращения перечисляется эквивалент налога за расчетное время, не больше. Оставшиеся средства распределяются на будущие года до тех пор, пока не будет выплачено все начисление.

«Мораторий» по НДФЛ или чистая зарплата

Претендент на определенное время может забыть о налогах со всех видов дохода на работе. Основанием служит справка ФНС, поэтому совсем избежать взаимодействия с налоговиками не получится.

Алгоритм действий:

  • в фискальное ведомство сдается установленный пакет документов (кроме деклараций);
  • после проверок инспектор направляет официальное подтверждение права на льготу. Срок ответа – до 30 суток;
  • в бухгалтерию предприятия достаточно сдать заявление с налоговым уведомлением.

С этого момента налог не удерживается до полного возврата одобренной суммы.

Где и как получить

Основание предоставления — государственная регистрация права на объект. Вне зависимости, когда сделка узаконена: в начале или «под занавес» года. Если это долевая квартира, точкой отсчета считается год приемки, а не факт заключения ДДУ.

  1. Единый налоговый вычет. Обращаемся в отделение ФНС по месту жительства на следующий год после регистрации квартиры. Регион фактического расположения объекта не имеет значения.
  2. НДФЛ через работодателя. Взаимодействовать надо с администрацией. Плюс этой формы в том, что возвращать 13 процентов можно, не дожидаясь следующего года.

Оба варианта потребуют документальный пакет. Состав зависит от формы возврата.

Вычет по линии ФНС:

  • заявление с реквизитами для зачисления средств;
  • декларационный отчет 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • правоустанавливающие подтверждения на недвижимость (копии и оригиналы);
  • платежки по расчетам с продавцом.

Ст. 88 НК отводит на проверки 3 месяца, после чего выдается уведомление об излишне уплаченном налоге. Претендент направляет заявление на компенсацию/возврат, и за месяц перечисляет сумму или ее часть.

Документы для возврата налога через работодателя:

  • заявление на уведомление о праве на вычет;
  • обращение к работодателю о предоставлении льготы;
  • правоустанавливающие документы;
  • платежки и подтверждения расчетов и зачислений.

Налоговое уведомление о праве на возврат процентов НИ выдает в течение 30 суток с момента обращения. Декларации в данном случае не нужны, а вот бумаги по квартире и платежам понадобятся.

Компенсация ипотечных процентов

Оператором по льготе выступает налоговая. Специалисты ведомства принимают все бумаги, проверяют соответствие человека всем условиям, полноту сбора оснований и другие моменты. Но претенденту придется посетить и банк, давший кредит. Для возврата НДФЛ с процентов вместе со стандартным пакетом предоставляют:

  • кредитный договор и график платежей – находятся на руках заявителя;
  • справка по процентам – запрашиваем у кредитора;
  • подтверждение фактических платежей.

Подтвердить оплату можно двумя способами. При оплате в офисе банка заемщику выдают платежные квитанции. Если же расчет по кредиту идет в личном кабинете интернет-банка или мобильного сервиса, запасайтесь электронными квитанциями.

Образцы документов и как направить

С декларациями и заявлениями можно познакомиться в филиалах ведомства. Еще проще скачать формы на сайте ФНС России. Оформляется возврат лично или через доверителя:

  • в инспекции по месту жительства;
  • в многофункциональных центрах.

Еще один способ – отправка пакета бумаг почтой России. Но это слишком уж хлопотно: все копии должны заверяться нотариально. В скором времени оформить возврат 13 процентов при покупке жилья можно будет в личном кабинете на официальном портале ведомства. Правда, когда завершится тестирование этой функции, точно не знают даже сами налоговики. Так что пока действуем «по старинке».

После получения вычета в полном объеме от установленных пределов право на данную льготу больше не возникает, даже если законодательство изменится в либеральную сторону.

В следующем видео Виктория Варламова расскажет, как работодателю рассчитать НДФЛ и вернуть излишне удержанный налог:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Июл 24, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/vernut-13-protsentov-za-pokupku-zhilya.html

Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры

Как вернуть 13 после покупки квартиры

Как же оформить процедуру возврата 13% с покупки квартиры? Все мы знаем, что работодатель при начислении заработной платы, 13% от нее перечисляет в бюджет. Приобретая квартиру, работник имеет право вернуть уплаченный налог. Размер возврата — 13% от суммы, потраченной на покупку.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры осуществляет налоговая по месту жительства или работодатель. Регулирует данную процедуру Налоговый Кодекс РФ и Федеральный закон № 382-ФЗ. Вычет полагается при покупке жилого дома, квартиры, комнаты или участка под строительство.

статьи:

Лимиты и правила возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2017 году

Согласно законодательству введены ограничения при возврате НДФЛ, а именно:

  • Возвращается только та сумма, которая уже уплачена в бюджет. Например, если вы за отчетный год уплатили 100 тысяч, а вам полагается 160, то 60 тысяч переходят на следующий год. При начислении заработной платы работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог, пока не возместится остаток по возврату (60 тыс.).
  • Максимальная сумма возврата 13 процентов с покупки квартиры — 260 рублей. Это значит, стоимость жилья с которой берется 13% ограничена и составляет 2 млн. рублей. Например, вы купили недвижимость за три миллиона, в этом случае вернуть вы сможете только 13% от двух, это и составляет 260 тысяч рублей.
  • Максимальная сумма возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку в 2017 году составляет 390 тысяч рублей (Ограниченная стоимость жилья 3 млн.).

Порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры

Получить сумму возврата можно двумя способами:

  1. Через налоговую — всю сумму разом за предыдущие три года. Документы подаются в налоговую, и при положительном рассмотрении сумма перечисляется в расчетный счет.
  2. Через работодателя — подоходный налог перестает удерживаться с зарплаты.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры повторно

Возврат осуществляется несколько раз. Если цена недвижимости составила меньше двух миллионов (или трех при ипотеке), то при повторной покупке можно обратиться за возвратом во второй раз.

Например, вы купили комнату за 800 тысяч, в этом случае вы вернете 13% от этой суммы 104 тысячи рублей. При повторной покупке вам вернут сумму, учитывая действующий на тот момент лимит и ту сумму, что уже вернули за первую покупку.

Возврат налога 13 процентов при покупке квартиры повторно возможен только с 2014 года. Если вы совершили сделку в 2013 году или ранее, то во второй раз возвратом налога вы воспользоваться не сможете.

Но есть один нюанс: если квартиру купили в 2013 году, а свидетельство о регистрации собственности получили в 2014 году, то право на вычет возникает в 2014 году, и в этом случае вы сможете воспользоваться повторным правом возврата 13 процентов с покупки второй квартиры, если не исчерпан лимит. Та же ситуация при долевом участии. Если строительство началось в 2011 году, а акт приема-передачи подписан в 2014 году.

Если первая покупка была не в ипотеку, а вторая по ипотеке и после 2013 года, то вы сможете вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту.

Срок возврата 13 процентов с покупки квартиры

  • При возврате налоговой инспекцией, документы можно подавать на следующий год после сделки.
  • При возврате налога работодателем документы подаются сразу после сделки, и он перестает начислять НДФЛ. Конечная дата обращения в налоговую не установлена.

Лимит возврата налога 13 процентов при покупке квартиры будет тот, который действовал на период сделки.

Например, жилье приобретено в 2004 году, на тот момент максимальный размер составлял 130 тысяч, это значит, что при обращении в налоговую в 2017 году вы получите только те 130 тысяч.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

Возврат подоходного налога с пенсионных выплат невозможен, поскольку они им не облагаются. Но период возврата можно перенести на те года, когда человек работал. Период переносится не более чем на три года назад.

Например, если гражданин вышел на пенсию в 2013 году, а в 2017 приобрел жилье, то правом возврата НДФЛ он воспользоваться не сможет.

Документы при возврате 13 процентов с покупки квартиры

В зависимости от способа получения возврата пакет документов может быть разный.

При оформлении вычета через налоговую необходимо собрать документы:

  • Заявление о возврате 13 процентов с покупки квартиры.
  • Справка 2НДФЛ.
  • Декларация 3НДФЛ.
  • ИНН.
  • Паспорт.
  • Свидетельства о рождении детей и о браке (о разводе).
  • Документы, подтверждающие права собственности.
  • Платежные документы (чеки, договор купли-продажи).
  • При покупке в ипотеку — кредитный договор.
  • Банковские реквизиты, куда должна поступить выплата.

При оформлении возврата 13 процентов сразу после покупки квартиры через работодателя подается в налоговую тот же список, только без декларации 3НДФЛ. После рассмотрения заявитель получает уведомление о возврате. Его нужно предоставить работодателю.

Как 100% оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры

Исходя из выше сказанного, 100% возврата можно получить в том случае, если стоимость жилья не превышает лимитов — 2 миллиона или три в случае ипотеки.

сюжет расскажет, как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-oformit-vozvrat-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры у родственников

Как вернуть 13 после покупки квартиры

Последнее обновление: 29.08.2019

Жилье и родственники – смесь непредсказуемая! Бывает, что квартирный вопрос делает из родственников непримиримых врагов. Но бывает и наоборот. Когда, например, честно покупаешь квартиру у своего родственника «почти по рыночной цене», по настоящему договору, за настоящие деньги (т.е. не фиктивно).

Казалось бы, все прекрасно – и квартиру получил в собственность, и родственники не в обиде.

Но есть одна закавыка! Дело в том, что при покупке квартиры у близкого родственника, ты теряешь право на имущественный налоговый вычет.

То есть не сможешь вернуть себе 13%-НДФЛ от государства за покупку жилья. А это очень серьезная сумма – до 260 тыс. руб. (если покупал без ипотеки), и до 590 тыс. руб. (если с ипотекой).

Как же так? Почему? Кого считать близким родственником, а кого – «неблизким»? И что делать, если нужно купить квартиру именно у родственника? Как не потерять право на налоговый вычет? Объясняем.

Распределение налоговых вычетов между супругами при покупке квартиры – как это происходит?

Возврат налога НДФЛ при покупке квартиры у родственников

Налоговики очень не любят, когда их дурят, поэтому предусмотрительно вставили в Налоговый кодекс такой пункт (п.5, ст. 220, НК РФ), который запрещает применять налоговый вычет тем Покупателям квартир, которые покупают их у своих близких родственников (формально – «у взаимозависимых лиц»).

Очевидно, фискалы имели в виду, что таким образом, чрезмерно хитрые граждане могли попеременно покупать друг у друга жилье, каждый раз возвращая себе значительную сумму из бюджета. В итоге и квартира, и деньги, и возвращенный несколько раз налог оставались бы в одной и той же семье, радуя всех ее предприимчивых членов.

Но… не тут-то было. Налоговая всех перехитрила и запретила возвращать налог тем, кто приобретает жилье у своих ближайших сородичей. Но только у самых близких!

Покупка квартиры у близкого родственника лишает Покупателя права на налоговый вычет (Письмо Минфина России от 26.04.2017 №03-04-05/25014)

Кого же закон относит к близким родственникам (буквально – к взаимозависимым лицам)? Здесь перечень вполне конкретный (пп.11, п.2, ст.105.1, НК РФ):

  • муж и жена;
  • дети (в том числе усыновленные) и их родители (усыновители);
  • братья и сестры (в том числе сводные);
  • опекуны (попечители) и их подопечные.

Сделки купли-продажи квартир между этими родственниками не позволяют воспользоваться правом на возврат налога, положенный каждому Покупателю жилья.

А что если, допустим, у брата и сестры разные фамилии, и то, что они близкие родственники у них на лбу не написано? Тогда брат может купить у своей сестры квартиру и получить от государства налоговый вычет в полном объеме? Как налоговая узнает, что они родственники?

Может, и не узнает. Но если узнает (а там возможности для сбора данных огромные), то придется не только вернуть все полученные от государства деньги, вместе со штрафом, но можно и схлопотать статью за мошенничество. Мало не покажется.

Так что экспериментировать с такими затеями не рекомендуется.

Кстати, при подаче декларации для возврата налога, в ИФНС могут попросить Покупателя подписать заявление, что он не является родственником Продавцу. И в случае сокрытия этих данных, Покупателю грозит уголовная ответственность.

Можно ли получить налоговый вычет за ребенка при покупке квартиры, если ребенок имеет в ней долю собственности – смотри в этой заметке.

Если квартира куплена у других родственников, можно ли применить налоговый вычет?

А что насчет остальных родственников – дедушки, бабушки и их внуки, а также зятья, невестки, тести, тещи и т.д.? Если квартиру покупать у них, налоговый вычет дадут?

В общем случае – да, дадут. Но и тут есть исключения. Это касается права общей собственности супругов (подробнее – см. по ссылке в Глоссарии). Например, если муж покупает квартиру у своего тестя, то формально (по Налоговому кодексу РФ) они не являются «близкими родственниками», и муж должен иметь право на получение налогового вычета.

Но другой закон (из Семейного кодекса РФ) говорит о том, что жена при покупке квартиры мужем, по умолчанию тоже становится собственницей этого недвижимого имущества.

А это означает, что сделка проходит уже между близкими родственниками (взаимозависимыми лицами – женой и ее отцом).

Налоговая в этом случае может отказать мужу в предоставлении имущественного налогового вычета. Что делать?

Муж в этой ситуации может предварительно заключить брачный договор со своей второй половиной, где указать условие, что в случае покупки квартиры, она станет его единоличной собственностью. Тогда жена в результате сделки не будет иметь прав на недвижимость. А муж сможет вернуть себе налог за покупку жилья у тестя.

Какой пакет документов для продажи квартиры нужно собрать Продавцу – смотри на соответствующем шаге Инструкции, по ссылке.

Как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры у близкого родственника?

А что же делать, если ситуация так сложилась, что квартиру нужно купить именно у своего близкого родственника? Терять налоговый вычет? Ну, не обязательно… Некоторые находчивые граждане, например, перепродают квартиру через третье лицо (не родственника).

Как они это делают? Вот пример:

Брат хочет купить квартиру у сестры, но не хочет при этом терять налоговый вычет. Тогда брат оформляет покупку квартиры на своего друга (или друга сестры), а тот затем перепродает ее брату. А чтобы этот друг-посредник не платил налог с продажи квартиры, он должен продавать ее по той же цене, что и «покупал».

В качестве посредника может выступать и «не близкий» родственник, например, дядя, тетя, дедушка, бабушка и т.д. Этих родственников нет в списке взаимозависимых лиц (см. выше), а значит, налоговый вычет (возврат НДФЛ) за покупку квартиры получить можно.

И хоть такие действия с перепродажей недвижимости прямо не запрещены законом, все же стоит помнить о понятии «мнимые и притворные сделки» (ст. 170, ГК РФ), которые могут быть признаны ничтожными (что это такое – см. по ссылке в Глоссарии).

Порядок действий для возврата налога за покупку жилья (включая список документов для ИФНС) – см. в отдельной заметке по ссылке.

Нужно ли прописываться в купленной квартире? Обязательно ли это?

Когда налоговый вычет при покупке жилья не предоставляется?

Вообще, Покупателю квартиры надо иметь в виду, что согласно п.5, ст.220, НК РФ налоговый вычет не предоставляется в следующих случаях:

  • если Покупатель нигде официально не трудоустроен и не платит подоходный налог;
  • если на покупку квартиры использовались субсидии работодателя;
  • если квартира была куплена с привлечением средств материнского капитала или другой госсубсидии;
  • если Покупатель купил квартиру у взаимозависимого лица (в т.ч. у своего близкого родственника – см. выше).

Итак, запоминаем главное: получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников можно, но не у всех. Если Продавцом выступает близкий родственник Покупателя, то последнему возврат налога будет недоступен. Исчерпывающий перечень «близких родственников», указанных в законе, представлен выше.

Поэтому, при прочих равных, квартиру лучше покупать у постороннего человека – дешевле выйдет в итоге. Вот такой законодательный парадокс!

Профессиональная поддержа юриста в вопросах покупки жилья лишней НЕ БЫВАЕТ.
Юридические консультации по недвижимости и сопровождение сделок ищи ЗДЕСЬ.

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

Источник: https://kvartira-bez-agenta.ru/melochi/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-u-rodstvennikov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.